Izvještaj o poslovanju
2021. godina
Lipanj 2022
2
.
3
Direktor o poslovanju
nego kod nekih drugih djelatnosti
kojima je redovno ispunjavanje aktivnosti bilo u
Djelatnosti vezane uz
svoje aktivnosti moraju provod
neposredno i posredno
na samo D
vode (rast od 4%). Iako je ljetna
turistipuno povoljnija nego sezona u 2020. godini, o
radu mnogih poslovnih subjekata utjecala su da nadoknadu u odnosu
na 2019. godinu . I
2020. godine.
investicija,
potvrdu ulaska projekta Pula Sjever u Nacionalni plan oporavka i
investicije vezane za aj
mirisa. Bez obzira na izvanredne poslovne okolnosti i ugr
Doda funkcionalnim te provelo sve definirane aktivnosti na
kao potrebne projektne dokumentacije za realizaciju
EU projekata.
Stvoreni preduvjeti za financiranje projekta Pula Sjever – službeno potvrđeno uvrštenje
projekta u NPOO
Nakon zatvaranja operativnog programa 2014. - 2020.
financijske okvire
je u EU program NPOO -
ubrzanu realizaciju s obzirom da uvjeti novog operativnog razdoblja 2021 -
g se sve
potrebne aktivnosti vezane prije svega za proces javnog nadmetanja i pripreme tendera te
javnog savjetovanja.
4
Visoka razina gotovosti projekta Pula Centar – u očekivanju definiranja uvjeta novog
operativnog razdoblja
Iak
Vrijednost pr
procjenama iznosi 670 milijuna kuna dok bi se
biti spojena na sustav javne odvodnje.
Ukupno je u tijeku 2021. 1,8 milijuna kuna na aktivnosti vezane uz EU projekte.
Izrada dokumentacije sufinancirana je od strane Hrvatskih voda i vlastitih sredstava kroz
kredita svjetske banke za izgradnju
grad Pulu te je u potpunosti i organizacijski spremno za njegovu realizaciju.
Izgradnja kanalizacije naselja Valdebek-Busoler-Dolinka - početak realizacije dijela
aktivnosti projekta Pula Centar
- je osiguralo potrebna financijska sredstva za
EU projekte
Valdebek-Busoler-Dolinka,
EU projekt
aglomeracije Pula
operativnom razdoblju.
Novih 15,4 milijuna kuna uloženih u izgradnju potrebne kanalizacijske infrastrukture
Osim na pripremi dokumentacije tijekom godine ulagalo se i u izgradnju kanalizacijske
infrastrukture. Od ukupno od 15 milijuna kuna investiranih sredstava tijekom 2021.
godine vlastitim sredstvima D 7,8 milijuna kuna iz sredstava naknada za
razvoj dok su ostala bespovratna sredstva od Hrvatskih voda, grada Pule, t
Za istaknuti je izgradnje havarijskog ispusta crpne stanice Valsaline kao zadnje
a grada Pule kada govorimo o potencijalnim incidentnim
situacijama . Putem sufinanciranja Hrvatskih voda s bespovratnim sredstvima u
havarijskog ispusta navedene crpne stanice. Ovo cu
kao i sam zal
i zaljeva.
5
naglasiti je da su
entima sustava odvodnje grada Pule. Osim
pripremni su i
ekta Pula Centar.
Nastavak sanacije kritičnih točki sustava odvodnje - provođenja mjera zaštite okoliša i
sprječavanja rizika od plavljenja
a novog havarijskog
ispusta crpne stanice Valsaline, prekrivanjem u toj zon u
bitnome smanjiti rizik od inciden,
Nastavak ovih aktivnosti i
rje
m
dijela kanalizacijskog sustav trebala , a time i sprij
prelijevanja otpadnih voda u sam zaljev za vrijeme intenzivnih padalina.
Tijekom godine D
fekalne i oborinske odvodnje. Ovdje je potrebno naglasiti da je zb
obzira na izvanredne okolnosti sustav otpadnih voda bio funkcionalan.
Rezultat poslovanja
Rezultat poslovanja iako
poslovat , a pogotovo
, reispitivanja
S druge strane bolja sezona kao i manji
kako bi D
D
6
kontinuitet.
Poslovanje u 2022. godini - neizvjesnost glede projekcija poslovanja
U
sl
projekata.
rama
intenzivno nastaviti
raditi je daljnja realizacija svih aktivnosti vezanih za pripremu projekata aglomeracije Pula
Centar i realizaciju projekta aglomeracije Pula Sjever
vodoopskrbom, sukladno Vladinoj uredbi
U 2022. godini s obzirom na genata kao i ostalih
.
2. godini ovisiti o
vanjskim faktorima, a to podrazumijeva:
▪ ostvarenje obujma i intenziteta poslovnih aktivnosti u ovisnosti o epidemiološkoj
situaciji, ali i ostalim vanjskim faktorima kao što su ratna zbivanja, inflatorna kretanja
što podrazumijeva definiranje nužnih poslovnih aktivnosti ostvarenja i realizacije
prihoda te povećanja rashoda u djelu povećanja cijene energenata i ostalih usluga koje
je društvo prisiljeno koristiti sa osnovnim ciljem održanja funkcionalnosti sustava
odvodnje,
▪ početak realizacije projekta aglomeracije Pula Sjever odnosno potpisivanje ugovora o
sufinanciranju projekta kao i završetak kontrole nadležnih tijela, tender
dokumentacije za projekt aglomeracije Pula Centar, kao i realizacije drugih projekata
vezanih za sustav odvodnje,
▪ konstantno usklađivati planove poslovanja Društva u skladu sa realizacijom poslovnih
rashoda, električne energije, goriva, te cijene opskrbe pitkom vodom, a koji čine vrlo
značajne stavke u troškovima društva, kao i razvojem epidemiološke situacije u svim
segmentima poslovanja.
7
Imovina
Kapital i obveze
Prihodi i rashodi
Dodatni podaci
Pokazatelji
Realizacija plana poslovanja (realizacija plana prihoda i rashoda, te
dodatnih podataka)
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
DUGOTRAJNA IMOVINA 295.311.962 298.902.380 85%84% 101
NEMATERIJALNA IMOVINA 2.613.701 2.580.4841% 1% 99
0Izdaci za razvoj 0 /
189.232Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i sl. 156.015 82
0Goodwill 0 /
0Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 0 /
2.424.469Nematerijalna imovina u pripremi 2.424.469 100
0Ostala nematerijalna imovina 0 /
MATERIJALNA IMOVINA 286.026.589 289.650.22497% 97% 101
2.803.585Zemljište 2.803.585 100
0Biološka imovina 0 /
240.948.757Građevinski objekti 239.795.678 100
7.588.658Postrojenje i oprema 9.321.605 123
635.651Alati, pogonski inventar i transportna imovina 1.331.137 209
0Predujmovi za materijalnu imovinu 0 /
32.086.667Materijalna imovina u pripremi 34.713.334 108
1.963.271Ostala materijalna imovina 1.684.885 86
0Ulaganje u nekretnine 0 /
FINANCIJSKA IMOVINA 6.671.672 6.671.6722% 2% 100
0Udjeli/dionice povezanih poduzetnika 0 /
0Sudjelujući interesi/udjeli 0 /
0Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 0 /
0Dani zajmovi sudjelujućim poduzetnicima 0 /
0Dani zajmovi, depoziti i sl. 0 /
0Ulaganja u vrijednosne papire 0 /
6.671.672Ostala dugotrajna financijska imovina 6.671.672 100
POTRAŽIVANJA 0 00% 0% /
0
Potraživanja s osnove prodaje na kredit, od povezanih poduzetnika i
ostala potraživanja 0 /
0Odgođena porezna imovina 0 /
KRATKOTRAJNA IMOVINA 57.074.018 52.954.298 15%16% 93
ZALIHE 338.231 400.8381% 1% 119
294.993Sirovine i materijal 306.438 104
0Proizvodnja u tijeku, nedovršeni proizvodi ili poluproizvodi 0 /
0Gotovi proizvodi 0 /
0Trgovačka roba 0 /
43.238Predujmovi za zalihe 94.400 218
0Ostala imovina namjenjena prodaji 0 /
POTRAŽIVANJA 6.339.627 6.449.13911% 12% 102
0Potraživanja od povezanih poduzetnika 0 /
0Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika 0 /
2.883.466Potraživanja od kupaca 3.062.001 106
0Potraživanja od radnika i članova 0 /
168.207Potraživanja od države i drugih institucija 85.919 51
3.287.954Ostala potraživanja 3.301.219 100
FINANCIJSKA IMOVINA 395.000 280.0001% 1% 71
0Udjeli/dionice povezanih poduzetnika 0 /
0Sudjelujući interesi/udjeli 0 /
0Dani zajmovi povezanim poduzetnicima 0 /
Izvještaj 1: Imovina
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
0Dani zajmovi sudjelujućim poduzetnicima 0 /
0Dani zajmovi, depoziti i sl. 0 /
0
Ulaganja u vrijednosne papire (mjenice, zadužnice, obveznice i
ostalo) 0 /
395.000Ostala kratkotrajna financijska imovina 280.000 71
NOVAC 50.001.160 45.824.32188% 87% 92
50.001.160Novac u banci i blagajni 45.824.321 92
AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 2.884 0 0%0% 0
AKTIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 2.884 0100% / 0
2.884Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi 0 0
352.388.864 351.856.678UKUPNA AKTIVA 100% 100% 100
Izvještaj 1: Imovina
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
KAPITAL I REZERVE 38.501.559 38.682.92811% 11% 100
34.730.000Upisani temeljni kapital 34.730.000 100
0Kapitalne pričuve 0 /
0Zakonske rezerve 0 /
0Rezerve za vlastite dionice 0 /
0Vlastite dionice/udjeli (odbitna stavka) 0 /
0Ostale rezerve (osim revalorizacijskih rezervi) 0 /
3.923.864Revalorizacijske rezerve i rezerve fer vrijednosti 3.923.864 100
0Zadržana dobit 0 /
346.320Preneseni gubitak 152.304 44
194.015Dobit tekuće godine 181.368 93
0Gubitak tekuće godine 0 /
0Manjinski interes 0 /
REZERVIRANJA 400.411 385.4660% 0% 96
400.411Rezerviranja za mirovine, otpremnine i sl. 385.466 96
0Rezerviranja za porezne obveze 0 /
0Druga rezerviranja 0 /
DUGOROČNE OBVEZE 6.968.205 3.410.2742% 1% 49
0Obveze prema povezanim poduzetnicima 0 /
0Obveze prema sudjelujućim poduzetnicima 0 /
0Obveze za zajmove, depozite i sl. 0 /
6.968.205Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 3.410.274 49
0Obveze za predujmove 0 /
0Obveze prema dobavljačima 0 /
0Obveze po vrijednosnim papirima 0 /
0Ostale dugoročne obveze 0 /
0Odgođena porezna obveza 0 /
KRATKOROČNE OBVEZE 22.756.711 21.713.5146% 6% 95
0Obveze prema povezanim poduzetnicima 0 /
0Obveze prema sudjelujućim poduzetnicima 0 /
3.518.840Obveze za zajmove, depozite i sl. 0 0
0Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 3.518.840 /
392.111Obveze za predujmove 448.443 114
2.538.244Obveze prema dobavljačima 1.025.456 40
0Obveze po vrijednosnim papirima 0 /
328.090Obveze prema radnicima 313.669 96
214.119Obveze za poreze, doprinose i druga javna davanja 227.942 106
15.765.307Ostale kratkoročne obveze 16.179.164 103
PASIVNA VREMENSKA RAZGRANIČENJA 283.761.978 287.664.49681% 82% 101
283.761.978Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja 287.664.496 101
352.388.864 351.856.678UKUPNA PASIVA 100% 100% 100
Izvještaj 2: Kapital i obveze
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
POSLOVNI PRIHODI 25.937.053 25.999.860 99%98% 100
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga 15.269.344 15.275.876 10059% 59%
Prihodi od prodaje proizvoda 0 0 /
Prihodi od pružanja usluga 15.269.344 15.275.876 100
Prihodi od najamnina i zakupnina 0 0 /
Prihodi s osnove upotrebe proizvoda i usluga za vlastite potrebe 0 0 /
Prihodi od prodaje robe 0 0 /0% 0%
Prihodi od prodaje robe 0 0 /
Prihodi od pružanja usluga posredovanja (provizije, trgovačke
usluge i sl.) 0 0 /
Prihodi s osnove upotrebe robe za vlastite potrebe 0 0 /
Ostali poslovni prihodi 10.667.709 10.723.984 10141% 41%
Prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja 527.392 400.411 76
Prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija, refundacija i sl. 10.140.317 10.323.573 102
Ostali poslovni prihodi 0 0 /
FINANCIJSKI PRIHODI 325.652 336.623 1%1% 103
Prihodi od ulaganja u dionice i udjele drugih društava 0 0 /0% 0%
Prihodi od dividendi 0 0 /
Prihodi od udjela u dobiti 0 0 /
Dobici od prodaje dionica i poslovnih udjela 0 0 /
Prihodi po osnovi kamata 325.601 336.598 103100% 100%
Prihodi od redovnih kamata po osnovi zajmova i kredita 0 0 /
Prihodi od redovnih kamata po osnovi depozita, plasmana u fondove
i sl. 308.569 316.708 103
Prihodi od zateznih kamata 17.031 19.890 117
Ostali prihodi financiranja 51 25 490% 0%
Pozitivne tečajne razlike 51 25 49
Ostali financijski prihodi 0 0 /
OSTALI PRIHODI 154.544 37.595 0%1% 24
Ostali prihodi 154.544 37.595 24100% 100%
Prihodi od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 133.638 0 0
Prihodi od prodaje sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog
inventara 0 0 /
Prihodi od otpisa obveza 0 0 /
Prihodi od naplaćenih penala, nagrada i sl. 1.093 1.890 173
Utvrđeni viškovi 0 0 /
Prihodi od naplaćenih potraživanja otpisanih u prethodnim
razdobljima 0 18.091 /
Ostali izvanredni prihodi 19.813 17.615 89
UKUPNI PRIHODI 26.417.249 26.374.078 100100%100%
POSLOVNI RASHODI 25.853.479 25.963.947 99%99% 100
Materijalni troškovi 2.546.432 2.980.659 11710% 11%
Utrošeni materijal i sirovine u osnovnoj djelatnosti 745.200 780.695 105
Utrošeni materijal i sirovine u upravi i prodaji 38.901 22.469 58
Utrošeni materijali i rezervni dijelovi za održavanje 37 163.755 44498
7
Trošak (otpis) sitnog inventara, ambalaže i autoguma 139.774 157.923 113
Trošak energije 1.716.179 1.867.551 109
Troškovi nabave prodane robe 0 0 /
Izvještaj 3: Prihodi i rashodi
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
Povećanje ili smanjenje vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i
gotovih proizvoda 93.659 11.735 13
Troškovi usluga 5.709.569 5.282.974 9322% 20%
Troškovi prijevoza i telekomunikacija 133.841 137.479 103
Troškovi vanjskih usluga pri izradi proizvoda i usluga 3.777.950 3.425.211 91
Troškovi usluga održavanja 311.622 358.533 115
Troškovi zakupnina i najamnina 106.475 107.466 101
Troškovi promidžbe, sponzorstva i sajmova 7.200 19.200 267
Troškovi intelektualnih usluga (odvjetnika, revizora, informatičara i
sl.) 86.448 152.953 177
Troškovi komunalnih usluga 1.021.362 857.970 84
Troškovi bankarskih i sličnih usluga 23.853 23.903 100
Troškovi premija osiguranja 172.082 134.120 78
Troškovi registracije vozila, dozvola i sl. 67.606 65.565 97
Troškovi ostalih usluga 1.130 574 51
Troškovi osoblja 5.539.889 5.436.471 9821% 21%
Troškovi neto plaća 3.304.263 3.236.190 98
Troškovi doprinosa iz plaća, poreza i prireza 1.129.667 1.056.269 94
Troškovi doprinosa na plaće 710.802 687.491 97
Troškovi naknada troškova radnicima 121.058 123.822 102
Troškovi darova, nagrada i potpora radnicima 274.100 332.700 121
Troškovi amortizacije 11.572.766 11.801.604 10245% 45%
Amortizacija građevinskih objekata 8.861.251 9.069.414 102
Amortizacija postrojenja i opreme 2.522.694 2.543.370 101
Amortizacija prijevoznih sredstava 155.603 155.603 100
Amortizacija ostalih pozicija 33.217 33.217 100
Ostali troškovi poslovanja 484.823 462.238 952% 2%
Troškovi reprezentacije 4.919 8.839 180
Troškovi dnevnica i smještaja te putni troškovi na službenim
putovanjima 1.986 3.766 190
Troškovi dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove 400.411 385.466 96
Troškovi poreza koji ne ovise o rezultatu, doprinosa, naknada i
članarina 29.722 28.634 96
Troškovi stručnog obrazovanja i literature 19.050 14.589 77
Ostali troškovi poslovanja 28.735 20.944 73
FINANCIJSKI RASHODI 1.187 1.221 0%0% 103
Troškovi po osnovi kamata 1.172 1.220 10499% 100%
Troškovi po osnovi redovnih kamata po zajmovima i kreditima 0 0 /
Troškovi po osnovi zateznih kamata 1.172 1.220 104
Ostali financijski rashodi 15 1 101% 0%
Gubici od prodaje dionica, poslovnih udjela i ostale financijske
imovine 0 0 /
Negativne tečajne razlike 15 1 10
Ostali financijski rashodi 0 0 /
OSTALI RASHODI I VRIJEDNOSNA USKLAĐIVANJA 304.142 183.608 1%1% 60
Ostali rashodi 304.142 183.608 60100% 100%
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodane i rashodovane
dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 0 0 /
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodanih i rashodovanih
sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara 0 0 /
Vrijednosna usklađivanja dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine 0 0 /
Vrijednosna usklađivanja kratkotrajne materijalne imovine 0 0 /
Izvještaj 3: Prihodi i rashodi
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
Vrijednosna usklađivanja potraživanja od kupaca 112.399 36.724 33
Utvrđeni manjkovi 0 0 /
Troškovi kazni, penala i naknada šteta 50.000 9.745 19
Ostali izvanredni rashodi 141.743 137.139 97
UKUPNI RASHODI 26.158.808 26.148.776 100100%100%
258.440 225.302REZULTAT POSLOVANJA PRIJE POREZA 87
Izvještaj 3: Prihodi i rashodi
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
BROJ ZAPOSLENIH
44Broj zaposlenih 44 100
INVESTICIJE
9.622.439Investicije 15.435.956 160
IZVORI FINANCIRANJA
4.612.462Vlastita sredstva 7.854.120 170
0Krediti 0 /
5.009.977Bespovratna sredstva 7.581.837 151
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI
29.004.160Prihodi od djelatnosti 28.522.505 98
20.806.713- održavanje kanalizacijskih sustava 20.765.809 100
3.975.950- održavanje pogonskih uređaja i postrojenja 4.108.349 103
1.285.780- crpljenje, odvoz i zbrinjavanje fekalija 1.137.520 88
533.308- ispitivanje i kontrola kanalizacijskog sustava 484.149 91
2.402.409- odštopavanje kanalizacije 2.026.678 84
26.978.727Rashodi od djelatnosti 26.278.767 97
18.889.196- održavanje kanalizacijskih sustava 18.584.888 98
4.103.927- održavanje pogonskih uređaja i postrojenja 3.638.993 89
1.891.444- crpljenje, odvoz i zbrinjavanje fekalija 1.902.678 101
889.425- ispitivanje i kontrola kanalizacijskog sustava 898.866 101
1.204.736- odštopavanje kanalizacije 1.253.343 104
2.025.433Rezultat poslovanja od djelatnosti 2.243.738 111
1.766.993- prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva 2.018.437 114
258.440Rezultat poslovanja nakon prevaljenih troškova 225.302 87
FIZIČKI PODACI O POSLOVANJU
3.550.596Utrošena voda korisnika kanalizacije (m3) godišnje 3.709.708 104
2.686.231- domaćinstva 2.719.313 101
856.243- gospodarstvo 982.061 115
8.122- socijalno ugroženi građani 8.334 103
29.852Broj korisnika kanalizacijskog sustava domaćinstva na područjima: 30.232 101
24.187- Pula 24.470 101
3.480- Vodnjan 3.546 102
1.843- Fažana 1.863 101
342- Medulin 353 103
3.416Broj korisnika kanalizacijskog sustava gospodarstvo na područjima: 3.464 101
2.673- Pula 2.755 103
464- Vodnjan 441 95
206- Fažana 197 96
73- Medulin 71 97
29.874Količina ispumpanih otpadnih voda (m3) 29.835 100
Izvještaj 4: Dodatni podaci
IND31.12.2021.31.12.2020.Pozicija
Pokazatelji po zaposlenom
600.392,01Prihod po zaposlenom 599.410,87 100
594.518,37Trošak po zaposlenom 594.290,36 100
125.906,58Troškovi osoblja po zaposlenom 123.556,16 98
Pokazatelji likvidnosti
2,48Ubrzana likvidnost 2,41 97
2,51Tekuća likvidnost 2,44 97
Pokazatelji zaduženosti
0,89Zaduženost 0,89 100
0,11Vlastito financiranje 0,11 101
Pokazatelji aktivnosti
0,08Obrtaj ukupne imovine 0,08 100
72,95Trajanje naplate potraživanja u danima 75,22 103
Pokazatelji ekonomičnosti
1,00Ekonomičnost poslovanja 1,00 100
274,33Ekonomičnost financiranja 275,63 100
Pokazatelji profitabilnosti
0,01Bruto profitna marža 0,01 88
0,00Rentabilnost imovine (ROA) 0,00 83
0,01Rentabilnost kapitala (ROE) 0,00 94
Izvještaj 5: Pokazatelji
IND
R/R
IND IND
R/P
Realizacija IV
kvartal 2021.
Plan IV kvartal
2021.
Realizacija IV
kvartal 2020.
Pozicija
POSLOVNI PRIHODI 25.937.053 25.848.880 25.999.860 101100100
Prihodi od prodaje proizvoda i usluga 15.269.344 15.135.303 15.275.876 10110099
Prihodi od prodaje proizvoda 0 0 0/ / /
Prihodi od pružanja usluga 15.269.344 15.135.303 15.275.87699 100 101
Prihodi od najamnina i zakupnina 0 0 0/ / /
Prihodi s osnove upotrebe proizvoda i usluga za vlastite potrebe 0 0 0/ / /
Prihodi od prodaje robe 0 0 0 ///
Prihodi od prodaje robe 0 0 0/ / /
Prihodi od pružanja usluga posredovanja (provizije, trgovačke
usluge i sl.) 0 0 0/ / /
Prihodi s osnove upotrebe robe za vlastite potrebe 0 0 0/ / /
Ostali poslovni prihodi 10.667.709 10.713.577 10.723.984 100101100
Prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja 527.392 400.411 400.41176 76 100
Prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija, refundacija i sl. 10.140.317 10.313.166 10.323.573102 102 100
Ostali poslovni prihodi 0 0 0/ / /
FINANCIJSKI PRIHODI 325.652 335.644 336.623 100103103
Prihodi od ulaganja u dionice i udjele drugih društava 0 0 0 ///
Prihodi od dividendi 0 0 0/ / /
Prihodi od udjela u dobiti 0 0 0/ / /
Dobici od prodaje dionica i poslovnih udjela 0 0 0/ / /
Prihodi po osnovi kamata 325.601 335.644 336.598 100103103
Prihodi od redovnih kamata po osnovi zajmova i kredita 0 0 0/ / /
Prihodi od redovnih kamata po osnovi depozita, plasmana u fondove
i sl. 308.569 316.953 316.708103 103 100
Prihodi od zateznih kamata 17.031 18.692 19.890110 117 106
Ostali prihodi financiranja 51 0 25 /490
Pozitivne tečajne razlike 51 0 250 49 /
Ostali financijski prihodi 0 0 0/ / /
OSTALI PRIHODI 154.544 22.936 37.595 1642415
Ostali prihodi 154.544 22.936 37.595 1642415
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda
IND
R/R
IND IND
R/P
Realizacija IV
kvartal 2021.
Plan IV kvartal
2021.
Realizacija IV
kvartal 2020.
Pozicija
Prihodi od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 133.638 0 00 0 /
Prihodi od prodaje sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog
inventara 0 0 0/ / /
Prihodi od otpisa obveza 0 0 0/ / /
Prihodi od naplaćenih penala, nagrada i sl. 1.093 1.890 1.890173 173 100
Utvrđeni viškovi 0 0 0/ / /
Prihodi od naplaćenih potraživanja otpisanih u prethodnim
razdobljima 0 0 18.091/ / /
Ostali izvanredni prihodi 19.813 21.046 17.615106 89 84
UKUPNI PRIHODI 26.417.249 26.207.460 26.374.078 10110099
POSLOVNI RASHODI 25.853.479 25.984.541 25.963.947 100100101
Materijalni troškovi 2.546.432 2.990.014 2.980.659 100117117
Utrošeni materijal i sirovine u osnovnoj djelatnosti 745.200 706.831 780.69595 105 110
Utrošeni materijal i sirovine u upravi i prodaji 38.901 18.981 22.46949 58 118
Utrošeni materijali i rezervni dijelovi za održavanje 37 171.473 163.755
46596
044498
795
Trošak (otpis) sitnog inventara, ambalaže i autoguma 139.774 182.917 157.923131 113 86
Trošak energije 1.716.179 1.909.811 1.867.551111 109 98
Troškovi nabave prodane robe 0 0 0/ / /
Povećanje ili smanjenje vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i
gotovih proizvoda 93.659 0 11.7350 13 /
Troškovi usluga 5.709.569 5.280.296 5.282.974 1009392
Troškovi prijevoza i telekomunikacija 133.841 135.071 137.479101 103 102
Troškovi vanjskih usluga pri izradi proizvoda i usluga 3.777.950 3.508.351 3.425.21193 91 98
Troškovi usluga održavanja 311.622 343.635 358.533110 115 104
Troškovi zakupnina i najamnina 106.475 107.132 107.466101 101 100
Troškovi promidžbe, sponzorstva i sajmova 7.200 26.400 19.200367 267 73
Troškovi intelektualnih usluga (odvjetnika, revizora, informatičara i
sl.) 86.448 147.707 152.953171 177 104
Troškovi komunalnih usluga 1.021.362 768.082 857.97075 84 112
Troškovi bankarskih i sličnih usluga 23.853 23.582 23.90399 100 101
Troškovi premija osiguranja 172.082 144.411 134.12084 78 93
Troškovi registracije vozila, dozvola i sl. 67.606 75.670 65.565112 97 87
Troškovi ostalih usluga 1.130 254 57422 51 226
Troškovi osoblja 5.539.889 5.506.698 5.436.471 999899
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda
IND
R/R
IND IND
R/P
Realizacija IV
kvartal 2021.
Plan IV kvartal
2021.
Realizacija IV
kvartal 2020.
Pozicija
Troškovi neto plaća 3.304.263 3.259.450 3.236.19099 98 99
Troškovi doprinosa iz plaća, poreza i prireza 1.129.667 1.082.948 1.056.26996 94 98
Troškovi doprinosa na plaće 710.802 699.281 687.49198 97 98
Troškovi naknada troškova radnicima 121.058 124.320 123.822103 102 100
Troškovi darova, nagrada i potpora radnicima 274.100 340.700 332.700124 121 98
Troškovi amortizacije 11.572.766 11.795.152 11.801.604 100102102
Amortizacija građevinskih objekata 8.861.251 9.062.268 9.069.414102 102 100
Amortizacija postrojenja i opreme 2.522.694 2.265.679 2.543.37090 101 112
Amortizacija prijevoznih sredstava 155.603 155.603 155.603100 100 100
Amortizacija ostalih pozicija 33.217 311.602 33.217938 100 11
Ostali troškovi poslovanja 484.823 412.381 462.238 1129585
Troškovi reprezentacije 4.919 8.630 8.839175 180 102
Troškovi dnevnica i smještaja te putni troškovi na službenim
putovanjima 1.986 4.050 3.766204 190 93
Troškovi dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove 400.411 332.045 385.46683 96 116
Troškovi poreza koji ne ovise o rezultatu, doprinosa, naknada i
članarina 29.722 29.709 28.634100 96 96
Troškovi stručnog obrazovanja i literature 19.050 22.219 14.589117 77 66
Ostali troškovi poslovanja 28.735 15.729 20.94455 73 133
FINANCIJSKI RASHODI 1.187 1.231 1.221 99103104
Troškovi po osnovi kamata 1.172 1.231 1.220 99104105
Troškovi po osnovi redovnih kamata po zajmovima i kreditima 0 0 0/ / /
Troškovi po osnovi zateznih kamata 1.172 1.231 1.220105 104 99
Ostali financijski rashodi 15 0 1 /100
Gubici od prodaje dionica, poslovnih udjela i ostale financijske
imovine 0 0 0/ / /
Negativne tečajne razlike 15 0 10 10 /
Ostali financijski rashodi 0 0 0/ / /
OSTALI RASHODI I VRIJEDNOSNA USKLAĐIVANJA 304.142 180.888 183.608 1026059
Ostali rashodi 304.142 180.888 183.608 1026059
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodane i rashodovane
dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 0 0 0/ / /
Neotpisana vrijednosti i ostali troškovi prodanih i rashodovanih
sirovina, materijala, rezervnih dijelova i sitnog inventara 0 0 0/ / /
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda
IND
R/R
IND IND
R/P
Realizacija IV
kvartal 2021.
Plan IV kvartal
2021.
Realizacija IV
kvartal 2020.
Pozicija
Vrijednosna usklađivanja dugotrajne materijalne i nematerijalne
imovine 0 0 0/ / /
Vrijednosna usklađivanja kratkotrajne materijalne imovine 0 0 0/ / /
Vrijednosna usklađivanja potraživanja od kupaca 112.399 133.497 36.724119 33 28
Utvrđeni manjkovi 0 0 0/ / /
Troškovi kazni, penala i naknada šteta 50.000 9.745 9.74519 19 100
Ostali izvanredni rashodi 141.743 37.646 137.13927 97 364
UKUPNI RASHODI 26.158.808 26.166.660 26.148.776 100100100
258.440 40.800REZULTAT POSLOVANJA PRIJE POREZA 225.30216 87 552
Izvještaj 1: Realizacija plana prihoda i rashoda
IND
R/R
IND IND
R/P
Realizacija
31.12.2021.
Plan
31.12.2021.
Realizacija
31.12.2020.
Pozicija
BROJ ZAPOSLENIH
Broj zaposlenih 44 45 44102 100 98
INVESTICIJE
Investicije 9.622.439 14.879.964 15.435.956155 160 104
IZVORI FINANCIRANJA
Vlastita sredstva 4.612.462 6.645.676 7.854.120144 170 118
Krediti 0 0 0/ / /
Bespovratna sredstva 5.009.977 8.234.288 7.581.837164 151 92
DODATNA RAŠČLAMBA POSLOVNIH PRIHODA I OSTALI PODACI
Prihodi od djelatnosti 29.004.160 27.868.042 28.522.50596 98 102
- održavanje kanalizacijskih sustava 20.806.713 20.481.879 20.765.80998 100 101
- održavanje pogonskih uređaja i postrojenja 3.975.950 4.200.000 4.108.349106 103 98
- crpljenje, odvoz i zbrinjavanje fekalija 1.285.780 1.040.000 1.137.52081 88 109
- ispitivanje i kontrola kanalizacijskog sustava 533.308 546.163 484.149102 91 89
- odštopavanje kanalizacije 2.402.409 1.600.000 2.026.67867 84 127
Rashodi od djelatnosti 26.978.727 25.807.242 26.278.76796 97 102
- održavanje kanalizacijskih sustava 18.889.196 17.978.315 18.584.88895 98 103
- održavanje pogonskih uređaja i postrojenja 4.103.927 3.703.927 3.638.99390 89 98
- crpljenje, odvoz i zbrinjavanje fekalija 1.891.444 1.900.000 1.902.678100 101 100
- ispitivanje i kontrola kanalizacijskog sustava 889.425 925.000 898.866104 101 97
- odštopavanje kanalizacije 1.204.736 1.300.000 1.253.343108 104 96
Rezultat poslovanja od djelatnosti 2.025.433 2.060.800 2.243.738102 111 109
- prevaljeni troškovi zajedničkih službi društva 1.766.993 2.020.000 2.018.437114 114 100
Rezultat poslovanja nakon prevaljenih troškova 258.440 40.800 225.30216 87 552
FIZIČKI PODACI O POSLOVANJU
Utrošena voda korisnika kanalizacije (m3) godišnje 3.550.596 3.710.608 3.709.708105 104 100
- domaćinstva 2.686.231 2.727.400 2.719.313102 101 100
- gospodarstvo 856.243 974.845 982.061114 115 101
- socijalno ugroženi građani 8.122 8.363 8.334103 103 100
Broj korisnika kanalizacijskog sustava domaćinstva na područjima: 29.852 30.176 30.232101 101 100
Izvještaj 2: Realizacija plana dodatnih podataka
IND
R/R
IND IND
R/P
Realizacija
31.12.2021.
Plan
31.12.2021.
Realizacija
31.12.2020.
Pozicija
- Pula 24.187 24.419 24.470101 101 100
- Vodnjan 3.480 3.540 3.546102 102 100
- Fažana 1.843 1.865 1.863101 101 100
- Medulin 342 352 353103 103 100
Broj korisnika kanalizacijskog sustava gospodarstvo na područjima: 3.416 3.368 3.46499 101 103
- Pula 2.673 2.653 2.75599 103 104
- Vodnjan 464 445 44196 95 99
- Fažana 206 198 19796 96 99
- Medulin 73 72 7199 97 99
Količina ispumpanih otpadnih voda (m3) 29.874 25.320 29.83585 100 118
Izvještaj 2: Realizacija plana dodatnih podataka
8
Komentari
uz izvještaje o poslovanju
9
Izvještaj 1.
IMOVINA
Ukupna imovina
Na 31.12.2021. godine vrijednost imovine Društva je iznosila ukupno 352 mil. kn. U odnosu na
prošlu godinu vrijednost je približno jednaka odnosno manja za 532 tis. kn uslijed smanjenja
kratkotrajne imovine (novca). Najveći udio u imovini i dalje bilježi dugotrajna imovina (85%).
Dugotrajna imovina
Na posljednji dan izvještajnog razdoblja, dugotrajna imovina je vrijedila 299 mil. kn što je za 1%
više nego u 2020. godini. Ista se odnosi na nematerijalnu, materijalnu i financijsku imovinu.
Nematerijalne imovina evidentirana je u iznosu od 2.580.484 kn, a odnosi se na:
▪ prava služnosti na tuđim nekretninama (većinom od Grada Pule) koje treba ishoditi radi
izgradnje kanalizacijskog sustava vrijednosti 2.338.759 kn,
▪ ulaganja u tuđa osnovna sredstava 115.464 kn,
▪ pravo služnosti financirano tuđim sredstvima 94.460 kn,
▪ ulaganja u koncesiju vrijednosti 35.336 kn.
Materijalna imovina Društva je evidentirana u iznosu od 289.650.224 kn, a struktura iste je
slijedeća:
Tablica 1. Dugotrajna materijalna imovina
U odnosu na prethodnu godinu vrijednost zemljišta je nepromijenjena te iznosi 2.803.585 kn, a
odnosi se na:
▪ zemljište površine 1.937 m² za CS Pošta Uljanik vrijednosti 2.370.012 kn,
▪ zemljište površine 645 m² u Puli unutar Luke Pula CS Stoja T Luka vrijednosti 239.697 kn,
▪ na zemljište površine 222 m² u Banjolama vrijednosti 31.026 kn,
▪ zemljište površine 368 m² u Galižani vrijednosti 79.245 kn,
R.b. Materijalna imovina 2020. 2021. Indeks
1. Zemljište i šume 2.803.585 2.803.585 100
2. Građevinski objekti - ukupno 240.948.757 239.795.678 100
- od toga građevinski objekti financirani vlastitim sredstvima 11.798.154 11.237.860 95
- od toga građevinski objekti financirani tuđim sredstvima 229.150.603 228.557.819 100
3. Postrojenja i oprema 7.588.658 9.321.605 123
- od toga postrojenja i oprema financirani vlastitim sredstvima 3.183.364 2.719.643 85
- od toga postrojenja i oprema financirani tuđim sredstvima 4.405.294 6.601.961 150
4. Alati, pogonski inventar i transportna sredstva 635.651 1.331.137 209
- od toga alati, inventar, tr.sred. financirani vlastitim sredstvima 552.485 482.254 87
- od toga alati, inventar, tr.sred. financirani tuđim sredstvima 83.166 848.883 1021
5. Projektna dokumentacija - financirana tuđim sredstvima 1.963.271 1.684.885 86
6. Materijalna imovina u pripremi 32.086.667 34.713.334 108
7. Ukupno 286.026.589 289.650.224 101
10
▪ na zemljište površine 392 m²u Puli Pragrande Fojbon vrijednosti 62.156 kn i
▪ na zemljište površine 55 m² u Fažani vrijednosti 21.449 kn.
Građevinski objekti evidentirani su u iznosu od 239.795.678 kn. Smanjenje za 1,15 mil. kn u
odnosu na 31.12.2020. godine nastalo je jer su stavljene u funkciju građevine odnosno izvršena
je izgradnja sanitarne odvodnje u ulici Prekomorskih brigada, rekonstrukcija incidentnog
preljeva na crpnoj stanici Valsaline, izgradnja fekalne odvodnje dijela naselja Valbandon,
sanitarne odvodnje u Šijani, sanitarnog kolektora u dijelu naselja Pješčana uvala, sanacija dijela
gradske kanalizacije u Vodnjanu, građevinski radovi na uređaju za pročišćavanje otpadnih voda
(UPOV) Valkane, građevinski radovi na održavanju UPOV Peroj, dok je sa druge strane
obračunom amortizacije smanjena sadašnja vrijednost pojedinih građevinskih objekata.
Sadašnja vrijednost građevinskih objekata se odnosi na:
▪ 10.119.494 kn – građevinski objekti kanalizacije Pule, Fažane, Vodnjana i Medulina –
financirano vlastitim sredstvima,
▪ 222.620.937 kn – građevinski objekti sustava odvodnje i pročišćavanja grada Pule, Fažane,
Vodnjana i Medulina – financirano tuđim sredstvima,
▪ 1.118.365 kn – građevinski objekti pročišćivača Valkane financirano vlastitim sredstvima,
▪ 5.936.882 kn građevinski objekti (CS Riviera, CS Veli Vrh) financirano tuđim sredstvima.
Isti su financirani iz vlastitih sredstava u iznosu 11 mil. kn, dok je ostatak od 229 mil. kn
financiran tuđim sredstvima.
Vrijednost postrojenja i opreme iznosi 9.321.605 kn od čega je vrijednost financirana vlastitim
sredstvima 2,7 mil. kn, a vrijednost financirana tuđim sredstvima je 6,6 mil. kn.
Sadašnja vrijednost po vrstama je slijedeća:
▪ 652.370 kn – oprema za obavljanje djelatnosti kanalizacije financirana vlastitim sredstvima
(rolo kontejneri, razne pumpe, inox separator, pogonski lanci za rešetke, motorni
komunikacijski sklop i dr.),
▪ 6.310.867 kn – oprema za obavljanje djelatnosti kanalizacije financirana tuđim sredstvima
(CS Pošta Uljanik, CS Stoja, CS Stoja T Luka, CS Riviera, CS Veli Vrh, uređaj za prihvat i obradu
sadržaja iz septičkih jama, automatske grube i fine rešetke, ormar tehnologije, ultrazvučni
mjerač protoka, fekalna Flyght kanal. crpka, biofilterski uređaj za pročišćavanje, zapornica
zidna, fine rešetke, čelične konstrukcije, transporter za prihvat otpada, kemijski filteri za
neutralizaciju neugodnih mirisa i dr.),
▪ 189.107 kn - oprema za obavljanje djelatnosti u građevinarstvu financirana vlastitim
sredstvima (rovokopač-utovarivač kombinirani, bušilica čekić i dr.),
▪ 1.878.167 kn – oprema za obavljanje komunalnih usluga financirana vlastitim sredstvima
(specijalna vozila za ispiranje cijevi),
▪ 291.094 kn - oprema za obavljanje komunalnih usluga financirana tuđim sredstvima (vozilo
za odštopavanje Canalmaster, vozilo za crpljenje i odvoz otpadnih voda iz septičkih jama).
Alati, pogonski inventar i transportna imovina evidentirani su u iznosu od 1.331.137 kn.
Struktura istih je slijedeća:
11
▪ 430.884 kn – oprema za obavljanje djelatnosti u cestovnom prometu financirana vlastitim
sredstvima (kombi vozilo, vozila za transport, vučna kuka),
▪ 20.792 kn - oprema za obavljanje djelatnosti u cestovnom prometu financirana tuđim
sredstvima (prikolica s ugrađenom pumpom),
▪ 29.169 kn – oprema mjerni i kontrolni aparati financirani vlastitim sredstvima (kamera za
video nadzor, detektori plinova, uređaji za disanje, pumpa i pribor),
▪ 570.696 kn - oprema mjerni i kontrolni aparati financirani tuđim sredstvima (podsustav za
mjerenje koncentracije H2S i NH3, kamere, frekvencijski pretvarači, detektori plina,
ultrazvučni mjerači nivoa vode i dr.),
▪ 12.217 kn – razna elektronička oprema za obradu podataka financirani vlastitim sredstvima,
▪ 168.307 kn - razna elektronička oprema za obradu podataka financirani tuđim sredstvima
(SCADA sustavi, prijenosno računalo, osobna računala, monitori, tvrdi diskovi i dr.),
▪ 99.072 kn – namještaj i ostala oprema (ormari sa kliznim vratima, klima uređaji).
Projektna dokumentacija financirana tuđim sredstvima (1.684.885 kn) bilježi 14%-no smanjenje
(ili za 278 tis. kn) u odnosu na prethodnu godinu. Sadašnja vrijednost iste financirana je tuđim
sredstvima u cijelom iznosu, a odnosi se na vrijednost projektne dokumentacije projekta
prihvatna stanica Luka Pula 248.536 kn, projekta kolektora 43. istarske divizije 432.222 kn,
projekta kanalizacije Pragrande 332.111 kn, idejno rješenje fekalne kanalizacije 162.143 kn,
idejni projekt incidentni preljev CS Pješčana uvala 39.273 kn i projekt sustava odvodnje za
pročišćavanje – NP Brijuni 480.600 kn.
Materijalna imovina u pripremi (34.713.334 kn) bilježi povećanje od 8% (ili za 2,6 mil. kn), a
odnosi se na:
▪ 6.450.790 kn – kanalizacijski sustav grada Pule (MEIP, Jadranski projekt II),
▪ 5.299.366 kn – građevinski objekti sliv Pula,
▪ 12.006.826 kn – EU projekti Pula centar,
▪ 6.201.590 kn – EU projekti Pula sjever,
▪ 3.271.631 kn – građevinski objekti sliv Pula sjever,
▪ 1.437.463 kn – građevinski objekti sliv Peroj-Fažana-Vodnjan -Galižana,
▪ 45.668 kn – ostala oprema.
Tijekom izvještajnog razdoblja Društvo je ukupno investiralo 15,4 mil kn i to:
▪ 6.333.147 kn - oprema i radovi na uređaju za pročišćavanje otpadnih voda Valkane,
▪ 2.387.549 kn – izgradnja uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Monumenti,
▪ 1.707.040 kn – radovi na incidentnom preljevu Valsaline,
▪ 706.414 kn - građevinski radovi i projektiranje Sliv Pula,
▪ 514.353 kn – retencijski spremnici i sanitarni kolektor u naselju Pješčana Uvala,
▪ 511.952 kn – EU projekti Pula sjever,
▪ 902.698 kn – EU projekti Pula centar,
▪ 421.232 kn – EU projekti ostalo i zajednički poslovi,
▪ 699.038 kn – građevine kanalizacije Općine Fažana,
▪ 295.398 kn – održavanje crpnih stanica,
▪ 826.653 kn - projektiranje i izgradnja kanalizacije Grad Vodnjan,
▪ 130.482 kn – uređenje uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Peroj.
12
Financijska imovina (6.671.672 kn) nije se mijenjala u odnosu na prošlogodišnje stanje, a odnosi
se na poslovne udjele u povezanom društvu Luka Pula d.o.o., od čega udjeli u Luka Pula za
izvršene usluge iznose 4.779.995 kn, a udjeli u Luka Pula – sredstva za financiranje izgradnje u
iznosu od 1.891.677 kn.
Kratkotrajna imovina
Društvo je vrijednost kratkotrajne imovine evidentiralo u iznosu od 53 mil. kn što je manje za
7% (ili za 4,1 mil. kn) uslijed smanjenja novca u banci i blagajni. Ista se sastoji od zaliha (400.838
kn), potraživanja (6.449.139 kn), financijske imovine (280.000 kn) te novca u banci i blagajni
(45.824.321 kn).
Tablica 2. Kratkotrajna imovina
Potraživanja od kupaca na 31.12.2021. godine iznose 3.062.001 kn. Ukupna potraživanja od
kupaca iznose 4.125.486 kn, a ispravak vrijednosti iznosi 1.063.485 kn (ovršena potraživanja,
potraživanja u stečajevima i predstečajnim nagodbama, te potraživanja od kupaca starija od
30.06.2021.). Dospjela potraživanja od pruženih usluga na dan 31.12.2021. godine iznose
1.833.099 kn.
R.b. Kratkotrajna imovina 2020. 2021. Indeks
1. Zalihe 338.230 400.838 119
1.1. Sirovine i materijal 176.063 200.765 114
1.2. Rezervni dijelovi 62.935 59.560 95
1.3. Sitni inventar, zaštitna oprema, auto gume 55.994 46.112 82
Sitni inventar 1.803 1.541 85
Zaštitna oprema 54.190 44.571 82
Auto gume
1.4. Predujmovi 43.238 94.400
2. Potraživanja 6.339.627 6.449.139 102
2.1. Potraživanja od kupaca 2.883.466 3.062.001 106
2.2. Potraživanja od države i drugih institucija 168.207 85.919 51
2.3. Ostala potraživanja 3.287.954 3.301.219 100
- potraživanja za nedospjelu kamatu na oročene depozite 28.655 26.622 0
- potraživanja po nagodbi - založno pravo Barbariga turist 2.476 2.476 100
- potraživanja po nagodbi - 3.688
- potr. od Vodovoda - naknada za razvoj javne odvodnje Pula 2.662.678 2.730.508 103
- potr. od Vodovoda - faktur.nakn. za razvoj javne odv. Vodnjan 264.768 239.999 91
- potr.od Vodovoda - faktur. naknada za razvoj Pješčana Uvala 70.863 60.734 86
- potr.od Vodovoda - faktur. naknada za razvoj Fažana 165.678 153.408 93
- potr.od Vodovoda - fakt.nakn.za razv.Ližnjan,naselje Jadreški 23.973 25.999 108
- potraživanja od Pula Herculanea-e- za Vodovod 41.292 33.629 81
- potra. od Herculanea-e - manje plaćena naknada za razvoj 1.131 1.330 118
- potraživanja od Pula Herculanea-e - ostali 541.970 530.683 98
- potraživanja od Pula Herculanea-e - ostali naplaćeno 11.260 3.128 28
- potraživanje od Pula Herculanea-e za Vodovod -naplaćeno 2.370 2.694 114
- potraživanje po zahtjevima za aktiviranje investicije 423 - -
- ispravak vrijednosti ostalih kratkoročnih potraživanja 529.159 - 513.676 - 97
3. Financijska imovina 395.000 280.000 0
- kratkoročna uložena sredstva u Zagrebačku banku 395.000 280.000 0
4. Novac na računu i u blagajni 50.001.160 45.824.321 92
5. Ukupno kratkotrajna imovina 57.074.018 52.954.298 93
13
Potraživanja se odnose na najveće kupce:
▪ 2.253.021 kn - Vodovod d.o.o. za uslugu odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda od građana,
▪ 463.040 kn - Grad Pula za održavanje oborinske kanalizacije i dr.,
▪ 143.760 kn - Istra d.d.,
▪ 59.829 kn - Puljanka d.d. u stečaju,
▪ 42.245 – Luka Pula d.o.o.
▪ 29.663 – Pulena d.o.o.
▪ 27.799 kn - Uljanik Brodogradilište u stečaju d.d.,
▪ 27.265 kn - Al Cap 1000 d.o.o.,
▪ 24.532 kn - Perhat Komerc d.o.o. i dr.
Potraživanja od države i drugih institucija u iznosu od 85.919 kn odnose se na:
▪ 375 kn – potraživanja za pretplaćene poreze i doprinose,
▪ 35.967 kn – potraživanja za porez na dodatnu vrijednost – pretporez,
▪ 47.473 kn - potraživanja od HZZO za bolovanje više od 42 dana,
▪ 2.104 kn – potraživanja za pretporez u primljenim računima.
Ostala potraživanja u iznosu od 3.301.219 kn razrađena su u gornjoj tablici. Porast od 0,4% (ili
za 13 tis. kn) rezultat je nešto većih potraživanja od Vodovoda, a odnose se na naknadu za
razvoj.
Kratkotrajna financijska imovina na dan 31.12.2021. u vrijednosti od 280.000 kn odnosi se na
oročeni depozit u poslovnoj banci, a kao depozit za rješavanje imovinskih odnosa – prava
služnosti.
Društvo posluje preko poslovnih računa u Zagrebačkoj banci. Stanje novca na dan 31.12.2021. g.
iznosilo je 45.824.321 kn.
Aktivna vremenska razgraničenja
Na kraju izvještajnog razdoblja Društvo nema evidentirane plaćene troškova budućeg razdoblja i
obračunatih prihoda.
14
Izvještaj 2.
KAPITAL I OBVEZE
Kapital i rezerve
Društvo je na dan 31.12.2021. godine evidentiralo 38,7 mil. kn kapitala i rezervi, od čega se
34.730.000 kn odnosi na upisani temeljni kapital, 3.923.864 kn na revalorizacijske rezerve,
152.304 kn na preneseni gubitak prethodnih godina te 181.368 kn na dobit tekuće godine.
Vlasnička struktura Društva prikazana je u tablici:
Tablica 3. Vlasnička struktura Pragrande d.o.o.
Rb
Članovi društva
Struktura
vlasništva
Iznos temeljnog kapitala
1
Grad Pula
78,03%
27.098.900 kn
2
Općina Barban
1,01%
350.000 kn
3
Općina Ližnjan
1,00%
346.900 kn
4
Općina Marčana
2,02%
703.000 kn
5
Općina Medulin
7,98%
2.772.700 kn
6
Općina Svetvinčenat
0,99%
344.400 kn
7
Grad Vodnjan
8,07%
2.802.700 kn
8
Općina Fažana
0,90%
311.400 kn
Ukupno
100%
34.730.000 kn
Revalorizacijske rezerve u iznosu od 3,9 mil. kn odnose se na rezerve nastale revalorizacijom
imovine do 1994. godine.
Rezerviranja
Društvo je izvršilo rezerviranja u iznosu od 385.466 kn, a odnose se na rezerviranja za sudske
sporove iznose 157 tisuća kn i rezerviranja za neiskorišteni godišnji odmor od 229 tisuća kn.
Dugoročne obveze
Dugoročne obveze Društva na posljednji dan izvještajnog razdoblja iznose 3.410.274 kn čime je
ostvareno 51%-no (ili za 3,6 mil. kn) smanjenje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Iste se odnose na obvezu za dugoročni kredit – glavnicu koja dospijeva 2022. godine nadalje po
kreditu Međunarodne banke za obnovu i razvoj (u okviru Jadranskog projekta II Hrvatskih voda)
za financiranje Projekta zaštite od onečišćenja voda u priobalnom području 2 - Grad Pula.
Društvu je u 2010. godini odobreno 35,9 milijuna kn u vidu zajma (glavnica Podzajma). Kredit se
indirektno servisira iz namjenske naknade koja se prikuplja putem Vodovoda Pula. Otplata po
15
ovom zajmu započela je u travnju 2014. godine s rokom na 10 godina – do listopada 2023.
godine. Kamata je varijabilna i iznosi šestomjesečni prosječni Libor uvećan za 0,25%. Kredit se
otplaćuje iz naknade za izgradnju, tj. naknade za razvoj.
Kratkoročne obveze
Na 31.12.2021. godine kratkoročne obveze Društva iznose 21.713.514 kn te su kao takve manje
za 5% (ili za 1 mil. kn) u odnosu na prošlogodišnje izvještajno razdoblje. U odnosu na prošlu
godinu povećale su se obveze za predujmove za 56 tis. kn, obveze za poreze, doprinose i dr.
pristojbe za 14 tis. kn, obveze za naknade za razvoj na području grada Pule za 57 tis. kn, Fažane
za 1.1 mil. kn, općine Ližnjan za 78 tis. kn, a smanjene su sve ostale obveze unutar grupe.
Tablica 4. Kratkoročne obveze
Obveze prema dobavljačima iznose 1.025.456 kn te su kao takve manje za 60% (ili za 1,5 mil. kn)
u odnosu na 31.12.2020. godine. Predstavljaju nedospjela potraživanja (sve se obveze uredno
podmiruju). Od ukupnog iznosa iznos od 65 tis. kn odnosi se na obveze prema dobavljačima za
investicije u izgradnju kanalizacijske infrastrukture.
Obveze za predujmove (448.443 kn) bilježe višestruko povećanje u odnosu na prethodnu
godinu, a podrazumijevaju predujmove od raznih kupaca za izradu priključaka u iznosu od
414.634 kn, na predujmove pretplate u iznosu od 9.338 kn i na primljene predujmove s Pula
Herculanea-e u iznosu od 24.471 kn.
Obveze prema radnicima evidentirani su u iznosu od 313.669 kn, te obveze za poreze, doprinose
i druga davanja u iznosu od 227.942 kn, a odnose se na obračunatu plaću i naknade plaća za
prosinac 2021. godine koja je isplaćena u siječnju 2021. godine.
R.b. Kratkoročne obveze 2020. 2021. Indeks
1. Obveze prema dobavljačima u zemlji 2.481.244 1.025.456 41
2. Obveze prema dobavljačima iz trećih zemalja 57.000 - -
3. Obveze za predujmove 392.111 448.443 114
4. Obveze prema zaposlenima 328.090 313.669 96
5. Obveze za poreze, doprinose i dr. pristojbe 214.119 227.942 106
6. Obveze s temelja zajmova - HV Jadanski projekt I - -
7. Obveze s temelja zajmova - HV Jadanski projekt II 3.518.840 3.518.840 100
8. Obveze za primljene depozite i jamčevine 278.103 10.000 4
9. Ostale kratkoročne obveze - ukupno 15.487.204 16.169.164 104
9.1. Obveze za naknadu za razvoj javne odvodnje- fakturirano Pula 2.652.127 2.709.102 102
9.2. Obveze za nakn. za razv. javne odvod.napl.JP II G. Pula - 80% 1.586.022 1.586.022 100
9.3. Obveze za nakn. za razv. javne odvod.napl.JP II G. Pula - 20% 396.506 396.506 100
9.4. Obveze za naknadu za razvoj javne odv.fakt. G.Vodnjan 264.768 240.004 91
9.5. Obveze za nak. za razvoj javne odv.napl. G.Vodnjan 4.651.191 4.426.578 95
9.6. Obveze za nak.za razvoj javne odvodnje - fakturirano Pj.Uvala 70.863 60.734 86
9.7. Obveze za nak.za razvoj javne odvodnje - naplaćeno Pj.Uvala 1.223.827 927.211 76
9.8. Obveze za naknadu za razvoj javne odvodnje- faktur. Fažana 165.678 153.408 93
9.9. Obveze za nak.za razvoj javne odv. - napl. Vodovod Fažana 1.879.319 2.994.880 159
9.10.
Obv.za nakn.za razv.j.odv.- faktur.vod.Ližnjan,naselje Jadreški 23.973 25.999 108
9.11.
Obv.za nakn.za razv.j.odv.- naplać.vod.Ližnjan,naselje Jadreški 90.262 166.053 184
9.12.
Obveza za NRJO naplaćeno JP I - Vodovod Pula - -
9.13.
Ostale kratkoročne obveze - dokapitalizacija prava služnosti 2.482.669 2.482.669 100
8. Ukupno kratkoročne obveze 22.756.711 21.713.514 95
16
Obveze za zajmove, depozite i sl. iznose 3.518.840 kn, a odnose se na obvezu s temelja zajma
Hrvatske vode Jadranski projekt II iznos tj. za dio glavnice koja je dospjela u 2021. godini.
Ostale kratkoročne obveze s obvezama za primljene depozite i jamčevine (16.179.164 kn) bilježe
najveće povećanje (za 4% ili za 682 tis. kn) unutar grupe u odnosu na prošlu godinu.
Najveći dio tih sredstava vezan je za naplaćenu naknadu za razvoj javne odvodnje koja se
prikuplja na područjima Grada Pule, Grada Vodnjana, Općine Fažana, Općine Ližnjan (naselje
Jadreški) namijenjena je gradnji objekata za odvodnju i pročišćavanje otpadnih voda prema
programima gradnje objekata i uređaja komunalne infrastrukture. Naknade za razvoj sustava
javne odvodnje na području općine Medulin namijenjena su izgradnji sigurnosnog preljeva CS
Pješčana Uvala. Ukupno su iz naknade za razvoj grada Pule, Vodnjana, općine Medulin, Fažana i
Ližnjan prikupljena sredstava u iznosu od 10.497.249 kn koja će se uložiti u namjensku
izgradnju sustava odvodnje, a iskazana su na kratkoročnim obvezama jer predstavljaju obvezu
društva da ih uloži u investicije.
Nenaplaćena sredstva naknade za razvoj iznose 3.189.246 kn, a naplaćuju se putem Vodovoda
Pula. Kada se ta sredstva naplate uložiti će se u izgradnju sustava, a dio naknade za razvoj koji se
odnosi na grad Pula doznačiti će se na račun kod Hrvatskih voda za podmirivanje preostalih
obveza na zajmu Međunarodne banke za obnovu i razvoj.
Obveza dokapitalizacije prava služnosti Grad Pula (2.482.669 kn) podrazumijeva obvezu koju je
Grad Pula odredio prilikom gradnje Obalnog kolektora na pulskoj rivi.
Pasivna vremenska razgraničenja
Pasivna vremenska razgraničenja su evidentirana u iznosu od 287.664.496 kn te su kao takva
veća za 1% (ili za 3,9 mil. kn) u odnosu na prošlogodišnje izvještavanje. Struktura istih je
prikazana u nastavku:
17
Tablica 5. Pasivna vremenska razgraničenja
Navedena prikupljena sredstva smanjuju se priznavanjem prihoda u razdoblju kada nastane i
trošak amortizacije za ulaganja financirana tim sredstvima, a što znači tek onda kada se takva
ulaganja dovrše i stave u funkciju.
Promjene u 2021. godini su sljedeće:
Povećanje prihoda budućeg razdoblja u 2021. godini u iznosu od 14.512.155 kn odnosi se na
sredstva prikupljena za ulaganja u projekt kanalizacijskog sustava Pula Centar i Pula Sjever
(izrada dokumentacije za EU fondove) i na ulaganje grada Pule, Općine Fažana i Hrvatskih voda
u objekte komunalne infrastrukture. Prihodi od namjesnih dotacija za aktiviranu imovinu
povećali su se s iznosa od 225 milijuna na 231 milijun jer je dio sredstava oprihodovan za iznos
amortizacije osnovnih sredstava financiranih iz bespovratnih sredstava. Smanjenje odgođenih
prihoda za aktivnu imovinu u 2021. godini u iznosu od 10.323.573 kn odnosi se na obračun
amortizacije aktivirane imovine, a koji iznos je iskazan u ostalim prihodima.
R.b. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja 2020. 2021. Indeks
1 Sredstva za financiranje izgradnje projekta MEIP 68.387 66.607 97
2Naplaćena sredstva za financiranje MEIP-a 5.515.440 5.479.327 99
3 Doprinos za financiranje izgradnje projekta MEIP 1.477 1.066 72
4 Prihodi od namjenskih dotacija i donacija Grad Pula 4.474.242 1.127.186 25
5Prihodi od namjenskih dotacija i donacija - građani Grad Pula 5.244.160 4.460.176 85
6 Prihodi od namjenskih dotacija i donacija - G.Pula proj. MEIP 477.334 477.334 100
7 Prihodi od namjenskih dotacija G.Pula Jadranski projekt II 720.952 720.952 100
8Prihoda od namjenskih dotacija - Općina Fažana 287.887 123.129 43
9Prihoda od namjenskih dotacija - građani za Općinu Fažana 70.959 70.959 100
10 Prihoda od namjenskih dotacija - G.Vodnjan-naknada za razvoj 2.042.689 3.181.601 156
11 Prihodi od namjennskih dotacija - Hrvatske vode 2.999.650 2.761.567 92
12 Prihodi od namjen.dot. - Hrvatske vode - JP II 127.227 127.227 100
13 Prihodi od namjen.dot. - Hrvatske vode - JP II povrat zajma 190.840 190.840 100
14 Prihodi od namjen.dot. - Hrvatske vode - Pula sjever 47.427 47.427 100
15 Prihodi od namjen.dotacija - Općina Medulin - Pješčana Uvala 152.862 147.664 97
16 Prihodi od namjen.dotacija - Državni proračun - JP II 212.045 212.045 100
17 Pr. od namjen.dotacija - ukalk.kamate i tečajne razlike JP I - -
18 Prihodi od namjen.dotacija - ukalk.kamate JP II 1.144.188 1.118.753 98
19 Prihodi od namjen.dotacija - GEF - nepovr.sredstva darovnica 1.840.329 1.840.329 100
20 Prihodi od namj.dotacija - Grad Pula EU projekti Pula centar 7.343.124 7.790.728 106
21 Pr.od namj.dota. HV EU Projekt Pula sjever bespovratna sred. 2.229.308 2.229.308 100
22 Prihodi od namj.dotacija - Grad Pula EU projekti Pula sjever 993.589 993.589 100
23 Pr. od namj.dotacija - Grad Vodnjan EU projekti Pula sjever 4.431 4.431 100
24 Prihodi od namj.dotacija -O. Fažana EU projekti Pula sjever 4.730 4.730 100
25 Prihodi od namj.dot. G.Pula - naknada za razvoj 80% 22.606.113 23.878.000 106
26 Prihodi od namjenskih dotacija za aktiviranu imovinu 224.962.590 230.609.524 103
27 UKUPNO 283.761.978 287.664.496 101
OPIS
Namjenske dotacije za
investicije u tijeku
Namjenske dotacije za
aktiviranu imovinu
Stanje 31.12.2020.godine 58.799.388 224.962.590
Povećanje u 2021. godini 14.512.155 15.970.507
Smanjenje u 2021. godini (16.256.570) (10.323.573)
Stanje 31.12.2021. godine 57.054.973 230.609.524
18
Izvještaj 3.
PRIHODI I RASHODI
*razlika poslovnih prihoda i poslovnih rashoda
Prihodi
Društvo je tijekom izvještajnog razdoblja ostvarilo ukupno 26.374.078 kn prihoda te su manji
za 43 tis. kn u odnosu na 2020. godinu.
Poslovni prihodi (25.999.860 kn) bilježe najveći udio u ukupnim prihodima i to 99%. Isti su
strukturirani od prihoda od pružanja usluga (15.275.876 kn) te su neznatno veći (6.531 kn) u
odnosu na 2020. godinu. Slijede prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija, refundacija i sl.
(10.323.573 kn) koji su veći za 2% u odnosu na prethodnu godinu i to za 183.256 kn. Te u
konačnici prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja (400.411 kn) koji jedini bilježe smanjenje
(od 24%) u odnosu na prošlu godinu.
Tablica 6. Prihodi od pružanja usluga
-689.502 69.657 -317.433 996.514 258.984 83.574 35.913
-5.000.000
0
5.000.000
10.000.000
15.000.000
20.000.000
25.000.000
30.000.000
2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
UKUPNI PRIHODI UKUPNI RASHODI OPERATIVNI REZULTAT*
Radne jedinice 2020. 2021. Razlika Indeks
Zajednički poslovi odvodnje 21.472 373 (21.099) 2
Odvodnja fekalnih voda 7.617.576 7.940.717 323.142 104
Odvodnja oborinskih voda 3.359.532 2.595.945 (763.587) 77
Izrada priključaka 203.541 433.320 229.779 213
Pročišćavanje otpadnih voda 3.401.788 3.557.218 155.430 105
Crpljenje i odvoz sadržaja iz septičkih jama
406.406 485.108 78.703 119
Odštopavanje kanalizacije 122.876 105.802 (17.074) 86
Ispitivanje i kontrola kanaizacijskog sustava
25.540 14.367 (11.174) 56
Zajednički poslovi društva 82.121 110.566 28.445 135
Tehnička priprema 28.492 32.459 3.967 114
UKUPNO 15.269.344 15.275.876 6.532 100
19
Prihodi od pružanja usluga zajedničkih poslova odvodnje u iznosu od 373 kn manji su za 21.099
kn u odnosu na 2020. godinu i odnose se na prihode od raznih usluga strojeva i radnika, rad
rovokopača i dr., a to kao neposredno smanjenje aktivnosti zbog ograničenja izazvane
epidemijom. Prihodi od pružanja usluge odvodnje otpadnih voda veći su za 323.142 kn zbog
veće potrošnje vode kod korisnika usluga odvodnje u odnosu na prethodnu godinu kao
posljedica nešto bolje turističke sezone. Iz istog razloga su prihodi od pružanja usluge
pročišćavanja otpadnih voda veći za iznos od 155.430 kn. Prihodi po godišnjem ugovoru s
Gradom Pula za održavanje atmosferskih voda manji su u odnosu na prošlu godinu za 763.587
kn. Prihodi od izrade priključaka veći su za 229.779 kn, prihodi od pružanja usluga ispitivanje i
kontrola kanalizacijskih sustava manji su za 11.174 kn, a prihodi od pružanja usluga crpljenja,
odvoza i zbrinjavanja sadržaja iz septičkih jama veći su za 78.703 kn. Prihodi od odštopavanja
kanalizacije su manji za 17.074 kn, prihodi od pružanja usluga radne snage zajedničkih poslova
društva za djelatnost Čistoća u Pula Herculanei iznose 110.566 kn (zajednički poslovi
Pragrande) i prihodi tehničke pripreme veći su za 3.967 kn u odnosu na 2020. godinu.
Poslovni prihodi od kompenzacija, subvencija i dotacija (10,3 mil. kn) predstavljaju
oprihodovane odgođene prihode, a koji su nastali obračunom amortizacije na dugotrajnu
imovinu koja je financirana iz bespovratnih sredstva (Hrvatske vode, Državni proračun i
proračuni JLS, naknada za razvoj…).
Prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja odnose se na prihode od ukidanja rezerviranja za
sudske sporove u iznosu od 157 tis., na ukidanja za rezerviranja za neiskorišteni godišnji odmor
u iznosu od 159 tis. kn i na ukidanja za rezerviranja za otpremnine u iznosu od 85 tis. kuna.
Financijski prihodi su ostvareni u iznosu od 336.623 kn, a podrazumijevaju prihode od redovnih
kamata po osnovi depozita, prihode od zateznih kamata te prihode od tečajnih razlika.
Ostali prihodi (37.595 kn) bilježe smanjenje u odnosu na 2020. godinu u kojoj je prihod od
prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine iznosio 133.638 kn, dok u 2021. godini
taj prihod nije ostvaren. Unutar grupe ostvareni su prihodi od naplaćenih otpisanih potraživanja
u iznosu od 18 tis. kn, prihodi od naplaćenih penala, nagrada i sl. u iznosu od 2 tis. kn, te ostali
izvanredni prihodi u iznosu od 18 tis. kn.
Rashodi
Tijekom 2021. godine Društvo je ostvarilo 26.148.776 kn ukupnih rashoda te kao takvi bilježe
smanjenje od 10 tis. kn u odnosu na prošlogodišnje izvještajno razdoblje.
Materijalni troškovi (2.980.659 kn) su za 17% (ili za 434 tis. kn) veći u odnosu na 2020. godinu.
Razlog tome jest povećanje gotovo svih troškova unutar grupe, a osobito troškova utrošenog
materijala i sirovina u osnovnoj djelatnosti (za 168 tis. kn), troškova energije (za 151 tis. kn) i
troškova utrošenog materijala i rezervnih dijelova za održavanje (za 32 tis. kn) koji je u izvješću
poslovanja za 2020. godinu bio krivo prikazan na poziciji troškova materijala i sirovina u
redovnoj djelatnosti (prodaja materijala Pula Herculaneai), a na toj poziciji je bio prikazan
trošak ostalih materijala .
20
Troškovi usluga (5.282.974 kn) bilježe smanjenje u odnosu na prošlu godinu i to za 7% (ili za
427 tis. kn). Takvom ostvarenju je prvenstveno doprinijelo smanjenje troškova vanjskih usluga
pri izradi proizvoda i usluga (za 353 tis. kn) i smanjenje troškova komunalnih usluga (za 163 tis.
kn). Smanjenje se bilježi i kod troškova premije osiguranja (za 38 tis. kn), registracije vozila (za 2
tis. kn) i troškova ostalih usluga (za 556 kn). Povećanje je ostvareno kod troškova intelektualnih
usluga (za 66 tis. kn), troškova usluga održavanja (za 47 tis. kn), troškova promidžbe,
sponzorstava i sajmova (za 12 tis. kn), troškova prijevoza i telekomunikacija (za 4 tis. kn) i
troškova zakupnine i najamnine (za 991 kn). Najveći dio smanjenja odnosi se na usluge
zbrinjavanja otpada sa uređaja i crpnih stanica od strane oporabitelja (za 307.667 kn) i troškovi
vode (za 170.129 kn), a s druge strane najviši je rast zabilježen kod troškova intelektualnih
usluga (za 73 tis. kn) i troškova održavanja (za 43 tis. kn) .
Iako najveće smanjenje nalazimo kod troškova zbrinjavanja otpada sa uređaja za pročišćavanje i
crpnih stanica neminovno je da će ti troškovi u narednom razdoblju značajno rasti. Promjena
opće razine cijena na tržištu voditi će podizanju cijena svih materijala, opreme i usluga.
Najavljeno i provedeno poskupljenje cijene vode značajno će se odraziti na rast ove kategorije
troškova imajući na umu veliku potrošnju vode kao dijela tehnološkog procesa u održavanju i
funkcioniranju sustava odvodnje. Poremećaji na tržištu sigurno će voditi podizanju i ostalih
cijena pa tako i troškovi zbrinjavanja otpada sa uređaja i crpnih stanica sigurno će rasti. Ovdje je
potrebno istaknuti budući značajan rast cijene energenata, a posebno električne energije.
Troškovi osoblja evidentirani su u iznosu od 5.436.471 kn te su kao takvi manji za 2% ili za 103
tis. kn u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje. U ukupnim rashodima sudjeluju sa 21% udjela.
2021. godine obračunat je trošak amortizacije u iznosu od 11.801.604 kn, što je za 2% više u
odnosu na 2020. godinu. Povećanje je prvenstveno vezano uz amortizaciju građevinskih
objekata, te amortizaciju postrojenja i opreme, a prošle je godine stavljeno u upotrebu 12,8
milijuna kn građevina i opreme za obavljanje djelatnosti odvodnje. Potrebno je istaknuti da je
smanjenje troškova amortizacije vezano za protu stavku prihoda od dotacija za gradnju sustava
odvodnje i da ne utječe značajno na poslovni rezultat društva.
Ostali troškovi poslovanja (462.238 kn) bilježe 5%-no smanjenje u odnosu na prethodno
izvještajno razdoblje. Rezultat je to smanjenja većine troškova unutar grupe, a osobito troškova
dugoročnih rezerviranja za rizike i troškove (za 15 tis. kn), koji se odnosi na ukalkulirana
rezerviranja za sudske sporove u iznosu od 157 tisuća kn, ukalkulirana rezerviranja za
neiskorišteni godišnji odmor djelatnika koja s 31.12.2021. godine iznose 229 tisuća kn (uz
obvezu da se godišnji odmor iskoristi do 30.6.2022. godine). Rezerviranja za godišnji odmor
nastala su iz potrebe da se iz rezultata poslovanja za 2021. godinu, a na temelju troškova koji će
nastati do 30.6.2022. godine izdvoje sredstva za 463 dana neiskorištenog godišnjeg odmora.
Zatim smanjenje ostalih troškova poslovanja (za 8 tis. kn), troškova stručnog obrazovanja i
literature (za 4 tis. kn) i troškova poreza koji ne ovise o rezultatu (za 1 tis. kn). Povećani su
troškovi reprezentacije (za 4 tis. kn), te troškovi dnevnica i smještaja te putnih troškova na
službenim putovanjima (za 2 tis. kn).
Financijski rashodi (1.221 kn) se odnose na troškove po osnovi zateznih kamata i troškove
negativnih tečajnih razlika.
21
Skupina ostalih rashoda i vrijednosnih usklađenja bilježi ostvarenje u iznosu od 183.608 kn što
predstavlja 40%-no (ili za 121 tis. kn) smanjenje u odnosu na 2020. godinu. Isti podrazumijevaju
vrijednosna usklađivanja potraživanja od kupaca (36.724 kn), troškove kazni, penala i naknada
šteta (9.745 kn), te ostale izvanredne rashode (137.139 kn) koji se odnose na ostale rashode
materijalne u iznosu od 12 tisuća kn (rashod po zapisniku inventurne komisije), otpisana
potraživanja porezno priznati otpis u iznosu od 33 tisuće kn (uglavnom stečajevi i otpisi
građana), otpisana potraživanja porezno nepriznati otpis u iznosu od 5 tisuća kn i na ostale
rashode u iznosu od 87 tisuća kn.
Rezultat poslovanja
Obzirom na ostvarene i prethodno obrazložene prihode i rashode Društvo je na kraju
izvještajnog razdoblja ostvarilo dobit prije oporezivanja u iznosu od 225.302 kn. Operativni
rezultat (poslovni prihodi umanjeni za poslovne rashode) je također pozitivnog predznaka te
iznosi 35.913 kn. Neto dobit, odnosno dobit nakon oporezivanja iznosi 181.368 kn.
Kao što smo u uvodu naveli iako pozitivno poslovanje Društva u narednom razdoblju ovisiti će o
brojnim faktorima na koje Društvo ne može utjecati. Ostvareno pozitivno poslovanje rezultat je
prije svega bolje turističke sezone, a time i većih prihoda, ali i zadržavanja troškova na razinama
iz 2020. godine.
S obzirom na jaka inflatorna kretanja i očekivano značajno povećanje opće razine cijena bolja
turistička sezona u 2022. godini u odnosu na 2021. godinu teško će moći nadoknaditi najavljeni
rast troškova te će stoga biti potrebno analizirati cijene usluga Društva.
22
Izvještaj 4.
DODATNI PODACI
Broj i struktura zaposlenih
Na 31.12.2021. godine Društvo je imalo zaposleno 44 radnika što je jednako broju radnika na isti
dan prethodne godine. U odnosu na planirano bilježi se manje ostvarenje.
U toku 2021. godine zaposleno je 3 radnika i to 2 PKV radnika u kanalizaciji, 1 SSS samostalni
radnik u kanalizaciji i 1 VSS organizator građenja - projektant.
Radni odnos je prestao za 4 radnika i to: zbog isteka ugovora o radu na određeno vrijeme za 2
radnika (radnik u kanalizaciji PKV i poslovođa SSS), zbog odlaska u starosnu mirovinu za 1
radnika (mehaničar na održavanju kanalizacijskih uređaja KV) i zbog sporazumnog otkaza
ugovora o radu za 1 radnika (organizator građenja – projektant VSS).
Prosječni broj radnika na bazi sati rada plaćenih u društvu je 42 radnika što je manje za dva
radnika u odnosu na prošlu godinu. Prosječni broj radnika prema satima rada i prema stanju
31.12. ukupno za društvo, i po RJ u usporedbi s prošlom godinom i planom vidljivo je iz sljedeće
tablice:
Tablica 7. Broj i struktura zaposlenih
Prosječni broj zaposle. na bazi Broj zaposlenih na bazi stanja Prosječni broj zaposle. na bazi
RADNE JEDINICE sati rada I -XII koncem mjeseca 31. XII stanja koncem mjeseca
2020. 2021. 2021./20. 2020. 2021. 2021./20. 2020. 2021. 2021./20.
Održavanje kanalizacijskih sustava 3 3 100 3 3 100 2 3 138
Odvodnja fekalnih voda 5 4 80 4 4 100 5 4 82
Odvodnja oborinskih voda 5 4 80 5 6 120 6 5 90
Održavanje pogonskih uređaja i postrojenja 8 8 100 9 8 89 9 9 95
EU projekti 2 2 100 2 2 100 2 2 100
Crpljenje, odvoz i zbrnjavanje fekalija 5 5 100 5 5 100 5 5 98
Odštopavnje kanalizacije 4 4 100 4 4 100 4 4 100
Ispitivanje i kontrola kanalizacijskih sustava 5 5 100 4 5 125 5 5 97
Odjel zajedničkih poslova 4 4 100 4 4 100 4 4 110
Tehnička priprema 3 3 100 4 3 75 3 4 128
UKUPNO PRAGRANDE d.o.o. 44 42 95 44 44 100 45 45 100
23
Tablica 8. Prosječne neto plaće
Opis radnog mjesta
Predviđena
kvalifikacija
Prosječna mjesečna
neto plaća (u kn)
2020.
2021.
Rukovoditelj djelatnosti
VSS
10.782,20
10.984,80
Voditelj djelatnosti
VSS
8.151,01
8.184,75
Referenti VSS
VSS
7.567,71
7.932,95
Referenti VŠS
VŠS
6.035,02
6.487,87
Poslovni tajnik
VŠS
-
-
Poslovođa
SSS
8.097,07
7.874,77
Vozač specijalnog vozila
KV
6.752,80
7.176,60
Radnik u kanalizaciji
PKV
5.336,38
5.471,11
Tablica 9. Struktura radnih sati
Efektivni
sati rada
Prekovremen
i sati
Državni
praznik
Plaćeni
dopust
Naknada
plaće
(Covid)
Sati
godišnjeg
odmora
Sati
bolovanja
na teret
Društva
Sati
bolovanja
na teret
HZZO-a
Neplaćeni
sati rada
Ukupno
70.734
940
2.611
208
128
8.440
5.024
7.080
0
95.165
74%
1%
3%
0%
0%
9%
5%
7%
0%
100%
Prekovremeni sati u iznosu od 940 sati manji su za 619 sati u odnosu na iste sate 2020. godine.
Prekovremeni sati su smanjeni u većini radnih jedinica, a povećani su u radnim jedinicama
odštopavanje kanalizacije i EU projekti.
Sati ukupnog bolovanja su veći za 4.316 sati ili 55% od ukupnog bolovanja 2020. godine, jer je
veće bolovanje do 42 dana za 1.443 sati, veće je bolovanje preko 42 dana za 2.561 sat, manje je
bolovanje zbog ozljede na radu za 632 sata, veće je bolovanje zbog njege i pratnje člana obitelji
za 416 sati i veći je roditeljski dopust za 352 sata u odnosu na 2020. godinu. Stopa ukupnog
bolovanja u odnosu na ukupno plaćene sate u društvu je 13,7% i veća je za 5,3% od iste stope
prošle godine, a stopa bolovanja na teret društva iznosi 5,7% i veća je za 1,5% od iste stope
bolovanja 2020. godine.
Investicije i izvori financiranja
Društvo je tijekom izvještajnog razdoblja investiralo ukupno 15,4 mil. kn. Struktura istih opisana
je u dijelu izvještaja Imovina.
Tijekom 2021. god. značajne investicije na području jedinica lokalne samouprave (JLS):
▪ Općina Ližnjan - rješavanje imovinsko pravnih odnosa (IPO) za potrebe Aglomeracije EU
PULA CENTAR,
▪ Općina Fažana - izgradnja fekalne odvodnje u Valbandonu Mala vala II faza i Crpna stanica,
24
▪ Općina Medulin - izgradnja sanitarnog kolektora na ulazu naselja Pješčana uvala,
▪ Grad Vodnjan - izgradnja sanitarne odvodnje u ulici Delle Mede, izgradnja sanitarne
odvodnje u ulici Veli Vrh – Galižana i proširenje sekundarne mreže za potrebe Aglomeracije
EU PULA SJEVER- rješavanje IPO,
▪ Grad Pula - rekonstrukcija incidentnog preljeva CS Valsaline, rekonstrukcija UPOV-a Valkane
– kontrola širenja neugodnih mirisa, izgradnja sanitarne odvodnje u ulici Prekomorskih
brigada 6 i 8, u sklopu projekta Aglomeracija Pula Centar izgradnja dijela javne odvodnje
Paduljskog puta i izgradnja sustava u ulici Veli Vrh zapad,
▪ treća lica - izgradnja sustava javne odvodnje Benčićeve ulice i izgradnja kolektora i uređaja
za pročišćavanje otpadnih voda Sv. Katarina Monumenti,
▪ Pragrande - asfalterski radovi na uređaju za pročišćavanje otpadnih voda (UPOV) Peroj.
Dodatna raščlamba poslovnih prihoda i ostali podaci
Radna jedinica Održavanje kanalizacijskih sustava
U strukturi prihoda od prodaje usluga najviše otpada na prihode od pružanja usluga odvodnje
otpadnih voda (fiksni dio cijene po vodomjeru i varijabilni dio cijene po m³ utrošene vode) -
70%, zatim na prihode po ugovoru s Gradom Pula za održavanje oborinske kanalizacije - 24%
dok su ostali prihodi ostvareni u manjim postocima. U odnosu na 2020. godinu povećan je
prihod po m3 utrošene vode za 335 tisuća kn, prihod od izrade priključaka za 230 tisuća kn i
prihod od deponiranja fekalija cisternama za 19 tisuća kuna, a smanjen je obim usluga
održavanja oborinske odvodnje s gradom Pula za 764 tisuća kuna i razne usluge za 52 tisuće
kuna. U strukturi ukupnih rashoda najviše otpada na troškove amortizacije 52%, interne
troškove 12% (troškove vozila za odštopavanje i vozila za crpljenje i odvoz sadržaj septičkih
jama), materijalne troškove 11%, troškove osoblja 10%, troškove usluga 9%, i dr.
Ukupni prihodi neznatno su manji (za 41 tis. kn), a ukupni rashodi su manji za 1% (za 194 tis.
kn) u odnosu na 2020. godinu. Prihodi od prodaje usluga su manji su 2% ili za 232 tisuće kn u
odnosu na 2020. godine, a prihodi od kompenzacija, dotacija i subvencija koji se sučeljavaju s
troškovima amortizacije veći su za 2% i dr. Prihodi od pružanja usluga po vrstama prihoda i u
usporedbi s prošlom godinom vidljivi su iz sljedeće tablice:
Tablica 10. Prihodi od prodaje usluga RJ Održavanja kanalizacijskih sustava
R.b. Vrste prihoda 2020. 2021.
Udio u %
2021./20. RAZLIKA
1.
Prihod po m³ utrošene vode + fiksni dio cj. 7.376.730 7.711.959 70 105 335.229
- prihod po m³ utrošene vode (varijab.cijena) 4.044.188 4.312.812 39 107 268.624
- prihod po vodomjeru mjesečno (fiksna cj.) 3.332.541 3.399.146 31 102 66.605
2. Oborinska kanalizacija - Grad Pula 3.359.532 2.595.759 24 77 763.773 -
3. Prihodi od izrade priključaka 203.541 433.320 4 213 229.779
4. Razne usluge 64.406 12.792 0 20 51.614 -
5. Deponiranje fekalija cisternama po m3 197.912 216.526 2 109 18.614
6. Ukupno RJ Odvodnja otpadnih voda 11.202.121 10.970.356 170 98 231.766 -
25
Tijekom 2021. godine utrošena voda korisnika kanalizacije u m3 iznosi 3.709.708 m3 što je za
4% više nego prethodne godine. Od toga na domaćinstva se odnosi 2.719.313 m3 (1% više nego
prethodne godine), na gospodarstvo 982.061 m3 (15% više nego prethodne godine) i na
socijalno ugrožene građane 8.334 m3 (3% više nego prethodne godine).
U toku izvještajnog razdoblja prijavljeno je 428 novih korisnika kanalizacijskog sustava i to 380
novih korisnika u domaćinstvima i 48 novih korisnika u gospodarstvu. Na posljednji dan
izvještavanja ukupan broj korisnika je iznosio 30.232 u domaćinstvu i 3.464 u gospodarstvu.
Ukupan broj priključaka odnosno vodomjera korisnika usluga odvodnje otpadnih voda je
33.696, a u 2021. godini izgrađeno je 136 novih priključaka. Kod broja nekretnina priključenih
na sustav javne odvodnje u 2020. bilo navedeno je 10.467 nekretnina jer je uziman podatak o
stvarnom broju objekata neovisno o tome koliki je broj stanova u nekretnini. Radi točnosti
praćenja podataka sada se na toj poziciji navodi broj vodomjera korisnika usluge odvodnje
otpadnih voda. Ukupna dužina kanalizacijske mreže na održavanju zajedno sa sustavima
oborinskih voda iznosi 525 km.
RJ Održavanje pogonskih uređaja i postrojenja
U 2021. godini promatrana radna jedinica je ostvarila dobitak u poslovanju u iznosu od 319.774
kn. Ukupni prihodi su veći za 3% u odnosu na 2020. godinu jer su veći prihodi od pružanja
usluga za 5% ili 155 tisuća kn, prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja veći su za 21 tisuću
kn, prihodi od kompenzacija, subvencija, dotacija i dr. manji su za 47 tisuća kn, financijski
prihodi su veći za 31%, a ostali prihodi ukupno su veći za 755 kn. Ukupni rashodi manji su za
12% i u strukturi ukupnih rashoda najviše otpada na troškove usluga 51% gdje je primjetno
smanjenje većine troškova iz te kategorije osim porasta troškova usluge održavanja za 10 tisuća
kn i troškova intelektualnih usluga za 2 tisuće kn, na troškove amortizacije 15%, troškove
osoblja 15%, materijalne troškove 8% i dr. Broj korisnika usluge pročišćavanja otpadnih voda i
količine utrošene vode u m³ prikazani su kod RJ Održavanje kanalizacijskih sustava.
Radna jedinica crpljenje i odvoz otpadnih voda
Zadatak ove radne jedinice je crpljenje i odvoz otpadne vode iz septičkih i sabirnih jama koji
obavlja uslugu s četiri specijalna vozila od 12 m³, 13 m³ i 14 m³(2). Ukupni prihodi manji su za
12%, i to: prihodi od kompenzacija i dotacija u visini troškova amortizacije su isti kao i lani i
iznose 188 tisuća kn, prihodi od dugoročnih rezerviranja iznose 26 tisuća kn i sučeljavaju se s
troškovima amortizacije, interni prihodi su manji za 110 tisuća kn, a prihodi od pružanja usluga
veći su za 19% ili za 79 tisuća kn. Ukupni rashodi su veći za 4% jer su veći materijalni troškovi za
48%, povećali su se prevaljeni rashodi za 34%, a troškovi usluga su manji za 3% i troškovi
osoblja za 3%.
RJ je u toku 2021. godine ispraznila ukupno 29.835 m³ otpadnih voda ili 2.295 cisterni, što je
manje za 39 m³ otpadnih voda ili manje za 3 cisterne pražnjenja od 2020. godine, i to: za treće
osobe ispraznila je 1.131 cisterni ili 14.703 m³ otpadnih voda (više za 2.223 m³ ili više za 171
cisternu), za interne potrebe je ispraznila 874 cisterni ili 11.362 m³ otpadnih voda (manje za
163 cisterne ili 2.119 m³), a za oborinsku kanalizaciju ispraznila je 290 cisterni ili 3.770 m³
otpadnih voda (manje za 11 cisterni ili manje za 143 m³).
26
Iz navedenoga je jasno da je, zbog povoljnije turističke sezone u odnosu na prošlu godinu, kod
radne jedinice vidljiv oporavak vršenja usluga u dijelu pražnjenja septičkih jama za privatne
korisnike vlasnike kuća za iznajmljivanje i drugih stambenih objekata u kojima borave turisti ili
sezonci kao i kod poslovnih subjekata. Za razliku od tog dijela aktivnosti manje se radilo na
pražnjenju otpadnih voda za interne potrebe za 163 cisterne i na održavanju oborinskog sustava
za 11 cisterni.
RJ Odštopavanje kanalizacije
Ova radna jedinica obavlja uslugu s dva specijalna vozila za odštopavanje kanalizacije i u
promatranom razdoblju ostvarila je bruto dobit u poslovanju manju za 45% u odnosu na 2020.
godinu. Ukupni prihodi manji su za 16%, i to: prihodi od pružanja usluga manji su za 14%,
prihodi u visini troškova amortizacije jednaki su ostvarenim prošle godine, prihodi od
dugoročnih rezerviranja manji su za 12.000 kn, prihodi od zateznih kamata manji su za 704 kn,
interni prihodi manji su za 18% ili 344.000 kn i ostali prihodi su manji za iznos od 2.278 kn.
Ukupni rashodi veći su za 7% u odnosu na 2020. godinu i u strukturi troškova, troškovi osoblja
sudjeluju s 37% udjela (odnose se na plaće za 4 radnika prosječno prema satima rada, jednako
kao lani), troškovi usluga s 14%, troškovi amortizacije s 21%, materijalni troškovi s 12%,
prevaljeni troškovi s 14% i dr. Vozila za odštopavanje kanalizacije su u toku 2021. godine vršila
uslugu odštopavanja kanalizacije 3.054 sati (644 sati manje u odnosu na prethodnu godinu).
RJ Ispitivanje i kontrola kanalizacijskih sustava
Ova radna jedinica je u 2021. godini ostvarila gubitak u poslovanju koji je za 18% veći od prošle
godine. Uslugu snimanja kamerom za video inspekciju kanalizacijskih cijevi obavljaju dva
operatera ispitivanja i kontrole kanalizacijskih sustava. Unutar RJ zaposlen je i jedan voditelj
ispitivanja i kontrole kanalizacijskih sustava, jedan kontrolor priključaka i jedan operater GIS
sustava. Ukupni prihodi manji su za 9% od istih prihoda 2020. godine, a ukupni rashodi veći su
za 6%. Prihodi od pružanja usluga za treće osobe manji su za 44%, interni prihodi manji su za
4%, prihodi od ukidanja dugoročnih rezerviranja manji su za 62% ili 21.233 kn i manji su
financijski prihodi % u odnosu na prošlu godinu. U strukturi ukupnih rashoda najviše otpada na
troškove osoblja 46%, na prevaljene troškove 31%, na troškove usluga 17%, na materijalne
troškove 4% i dr. Ova radna jedinica ima isključivu misiju suporta ostalih radnih jedinica u
održavanju sustava odvodnje što je i zakonski regulirano.
27
Izvještaj 5.
POKAZATELJI
Ocjena poslovanja
Prihod i trošak po zaposlenome
Prihod po zaposlenom bilježi smanjene od 0,16% (ili za 5,5 tis. kn) u odnosu na prethodnu
godinu. Trošak po zaposlenom prati ostvarenje prihoda, bilježi neznatno smanjenje u odnosu na
trošak iz 2020. godine (za 6 tis. kn). Troškovi osoblja po zaposlenom također bilježe smanjnje i
to od 2% (ili za 10 tis. kn). u odnosu na prošlogodišnje ostvarenje.
Tablica 11. Prihodi trošak po zaposlenom u 2020. i 2021. godini
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Prihod po zaposlenom
600.392
599.411
100
Trošak po zaposlenome
594.518
594.290
100
Troškovi osoblja po zaposlenome
125.907
123.556
98
Pokazatelji likvidnosti
Pokazatelji likvidnosti veći su od 1,0 što ukazuje na dostatnu likvidnost, ali bilježi se i trend
smanjenja vrijednosti u odnosu na 2020. godinu. Rezultat je to manjeg iznosa novca na računu i
u blagajni dok su akumulirana sredstava prikupljenih kroz naknade za razvoj gradova Pula,
Vodnjan i općina Medulin (Pješčana uvala), Fažana i Ližnjan (naselje Jadreški) na približno istoj
razini kao u 2020. godini.
Tablica 12. Koeficijent tekuće likvidnosti u 2020. i 2021. godini
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Kratkotrajna imovina
57.074.018
52.954.298
93
Kratkoročne obveze
22.756.711
21.713.514
95
Koeficijent tekuće likvidnosti
2,51
2,44
97
Tablica 13. Koeficijent ukupne likvidnosti u 2020. i 2021. godini
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Novac + potraživanja
56.340.787
52.273.460
93
Kratkoročne obveze
22.756.711
21.713.514
95
Koeficijent ubrzane likvidnosti
2,48
2,41
97
Koeficijenti zaduženosti
Koeficijent zaduženja iskazan u pokazateljima iznosi 89%, a bez prihoda budućeg razdoblja tj.
bez povratnih sredstava iznosi 7% te je kao takav na nižoj razini nego li prethodne godine. Ovaj
koeficijent pokazuje nisku razinu zaduženosti jer se imovina većinom financira putem
prikupljene naknade za razvoj, iz dotacija jedinica lokalne samouprave, države ili Hrvatskih voda
28
(bespovratnih sredstava). Dana struktura zaduženosti stvara preduvjete za buduća zaduženja u
realizaciji EU projekata i budućih investicija.
Tablica 14. Koeficijent zaduženosti u 2020. i 2021. godini
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Ukupne obveze
313.887.305
313.173.750
100
Ukupne obveze (bez prihoda budućeg razdoblja)
30.125.327
25.509.254
85
Ukupna imovina
352.388.864
351.856.678
100
Koeficijent zaduženosti
0,89
0,89
100
Koeficijent zaduženosti (bez prihoda budućeg razdoblja)
0,09
0,07
85
Koeficijent vlastitog financiranja
Tablica 15. Koeficijent vlastitog financiranja u 2020. i 2021. godini
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Glavnica (kapital i rezerve)
38.501.559
38.682.928
100
Ukupna imovina
352.388.864
351.856.678
100
Koeficijent vlastitog financiranja
0,11
0,11
101
Koeficijent vlastitog financiranja iskazuje da se 11% investicija financira iz vlastitih sredstava
što smanjuje kamatni rizik i pojeftinjuje samo financiranje. Pri tome treba istaknuti da se najveći
dio investicija financira bespovratnim sredstvima Hrvatskih voda, jedinica lokalne samouprave,
naknada za razvoj, donacija i EU fondova što predstavlja dodatnu pogodnost za društvo.
Koeficijenti obrtaja
Tablica 16. Koeficijent obrtaja u 2020. i 2021. godini
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Ukupni prihodi
26.417.249
26.374.078
100
Ukupna imovina
352.388.864
351.856.678
100
Koeficijent obrta ukupne imovine
0,08
0,08
100
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Prihodi od prodaje
15.269.344
15.275.876
100
Potraživanja od kupaca i države
3.051.673
3.147.920
103
Koeficijent obrta potraživanja
5,00
4,85
97
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Broj dana u godini
366
365
100
Koeficijent obrta potraživanja
5,00
4,85
97
Trajanje naplate potraživanja u danima od kupaca
73
75
103
Nizak koeficijent obrtaja ukupne imovine ukazuje za relativno niske prihode u odnosu na
imovinu društva. Misija i priroda posla koju obavlja poduzeće je prije svega komunalna
djelatnost koju karakterizira visoka vrijednost dugotrajne imovine te se stoga i ne zahtjeva
velika intenzivnosti imovine odnosno njezinog obrtaja. Sa druge strane visok koeficijent obrtaja
potraživanja i sa time povezani dani naplate ukazuju na veliki broj dana naplate, a u odnosu na
prošlu godinu broj dana naplate potraživanja se povećao za 2 dana.
29
Koeficijenti ekonomičnosti
Tablica 17. Koeficijent ekonomičnosti u 2020. i 2021. godini
OPIS
2020.
2021.
Indeks
Poslovni prihodi
25.937.053
25.999.860
100
Poslovni rashodi
25.853.479
25.963.947
100
Koeficijent ekonomičnosti
1,00
1,00
100
Jedna jedinica poslovnih rashoda stvori 1,00 jedinicu poslovnih prihoda što ukazuje da je
Društvo ostvarilo pozitivan operativni rezultat.
Ostali pokazatelji poslovanja
Stopa odsutnosti sa posla – perspektiva učenje i rast
Prema stanju na dan 31.12.2021. godine društvo ima zaposleno 44 radnika ili jednak broj
radnika u odnosu na prošlu godinu. Ima 7 žena, a 2 je radnika na određeno vrijeme. Prosječni
broj radnika na bazi sati rada je 42 radnika što je za 2 radnika manje u odnosu na prošlu godinu.
Ove godine neznatno je smanjena većina stavaka koji čine ukupan fond sati. Ukupan broj sati
manji je za 1.234 sata u odnosu na 2020. godinu. Fond plaćenih sati za 2021. godinu je manji za
4.107 sati u odnosu na prošlu godinu, a izvršeni sati rada za 1.215 sati su manji nego 2020.
Kategorija neizvršenih sati rada plaćenih u društvu je manja za 12% ili za 2.272 sata. Neizvršeni
sati rada na teret HZZO su veći za 68% ili 2.873 sati. Prekovremeni sati su manji za 40% ili 619
sati jer su manji sati u većini radnih jedinica, a veći je broj prekovremenih sati u radnim
jedinicama odštopavanje kanalizacije i EU projekti.
Stopa ukupnog bolovanja u odnosu na ukupno plaćene sate u društvu iznosi 13,7% i veća je za
5,3% od iste stope prošle godine, a stopa bolovanja na teret društva iznosi 5,7% i veća je za
1,5% od iste stope bolovanja 2020. godine. U strukturi bolovanja najviše otpada na bolovanje na
teret HZZO 58%, a na bolovanje na teret društva otpada 42%.
30
Tablica 18. Struktura sati u 2020. i 2021. godini
Ukoliko se podijele ukupni sati bolovanja po svim osnovama sa ukupno plaćenim satima
dolazimo do stope bolovanja od 13,7%, te se može konstatirati da na razini godine zbog raznih
vrsta bolovanja imamo 7 djelatnika manje. Od ukupno ostvarenih bolovanja u 2021. godini koja
iznose 12.104 sata veći dio ili 7.080 sati ili 58% otpada na bolovanje na teret HZZO. Postotak
bolovanja je još uvijek iznad prosjeka sektora, a prosječna starost djelatnika iznosi 46 godina što
ukazuje na visoku stopu bolovanja. Sa druge strane kao što smo i navodili u ranijim godišnjim
izvješćima kontinuirano se radi na kontroli bolovanja uz podizanje standarda zaštite na radu
kako bi se kategorija bolovanja ozljede na radu smanjila na najmanju moguću mjeru. Ovo
ukazuje i izuzetno smanjenje broja sati uzrokovanih ozljedama na radu.
REDNI STRUKTURA SATI INDEKS
BROJ OPIS 2020. 2021. 2021./2020.
1. UKUPNI SATI 96.398,8 95.165,1 99
2. UKUPNO PLAĆENI SATI 92.191,7 88.085,1 96
3. IZVRŠENI SATI RADA 71.949,2 70.734,0 98
4. NEIZVRŠENI SATI RADA PLAĆENI U DRUŠTVU 18.683,5 16.411,1 88
4.1. Godišnji odmor 11.560,6 8.440,1 73
4.2. Državni praznici 3.046,9 2.611,0 86
4.3. Plaćeni dopust 208,0 208,0 100
4.4. Naknada plaće (Covid) 286,7 128,0
4.5. Bolovanje do 42 dana 3.581,3 5.024,0 140
5. NEIZVRŠENI SATI RADA PLAĆENI IZVAN DRUŠTVA 4.207,1 7.080,0 168
5.1. Bolovanje preko 42 dana 3.319,1 6.056,0 182
5.2. Bolovanje - ozljeda na radu 800,0 168,0 21
5.3. Kućna njega, pratnja 88,0 504,0 573
5.4. Porodiljni/roditeljski dopust 352,0
6. NEPLAĆENI SATI RADA
7. PREKOVREMENI SATI RADA 1.559,0 940,0 60
31
Izvještaj 6.
REALIZACIJA PLANA POSLOVANJA
Realizacija plana prihoda i rashoda
Realizirani prihodi u razini su planiranih vrijednosti odnosno veći su za 12 tis. kn čemu je
doprinijelo veće ostvarenje svih grupa prihoda osim poslovnih prihoda koji su manji zbog nižeg
ostvarenja prihoda od usluga (za 61 tis. kn). Poslovni prihodi manji su za 39 tis. kn, financijski
prihodi veći su za 15% (ili za 43 tis. kn), dok su ostali prihodi veći (ili za 8 tis. kn) u odnosu na
plan.
Sa druge strane, evidentirani rashodi su manji za 1% (ili za 206 tis. kn) u odnosu na plan što je
rezultat smanjenja troškova usluga (za 9% ili za 491 tis. kn), ostalih rashoda i vrijednosnih
usklađivanja (za 51% ili za 188 tis. kn), troškova osoblja (za 2% ili 92 tis. kn), ostalih troškova
poslovanja (za 3% ili za 12 tis. kn) te financijskih rashoda (za 8% ili za 226 kn).
Plan poslovanja donosi se na temelju svih raspoloživih podataka i kretanja/trendova koji su u
trenutku pripreme plana stajali na raspolaganju. Također planom se nastoje predvidjeti svi
poslovni događaji i promjene koje bi mogle značajnije utjecati na poslovanje Društva. Iako
planirane veličine i rezultat poslovanja ne odstupanju značajno od prvotno planiranih veličina
određenih odstupanja kao i do sada uvijek ima te je kao i prethodnih godina napravljen rebalans
plana poslovanja.
Realizacija plana dodatnih podataka
Broj zaposlenih na dan 31.12.2021. godine je 44 što je za jednog radnika manje u odnosu na
planirani broj.
Ostvarene investicije premašile su plan za 4%, konkretno vlastitog financiranja za 18% ili 1.2
mil. kn. Dok je kod financiranja iz bespovratnih sredstava zabilježeno 8%-no manje ostvarenje
plana ili 352 tis. kn.
Kao što smo i ranije navodili uvijek se plan investicija radi na način da se u obzir uzmu sve
potencijalne investicije iako je teoretski njihova realizacija u ukupnom iznosu nemoguća. Ovakav
pristup potreban je radi potencijalnog uvrštenja u planove Hrvatskih voda i proračuna jedinica
lokalne samouprave. Jasno je da i ostale investicije koje su u domeni Društva kao i njihova
realizacija prije svega ovise o raspoloživim sredstvima.
Plan realizacije dodatnih podataka u djelu realizacije prihoda u izvještajnom razdoblju iskazuje
porast od 2%. Pozitivno odstupanje evidentirano je unutar većine grupa prihoda, osim u
prihodima od ispitivanja i kontrole kanalizacijskih sustava koji bilježe 89%-no ostvarenje plana
te u prihodima održavanje pogonskih uređaja i postrojenja koji su za 2% manji od planiranih.
32
Realizacija rashoda prati trend prihoda, odnosno isti su premašili planirane vrijednosti za 2%.
Povećanje je evidentirano unutar radne jedinice održavanje kanalizacijskih sustava za 3% ili
607 tis. kn i radne jedinice crpljenje, odvoz i zbrinjavanje fekalija za 3 tis. kn dok ostale grupe
rashoda održavanje pogonskih uređaja i postrojenja (98%-no ostvarenje plana), odštopavanje
kanalizacije (96%-no ostvarenje plana) i ispitivanje i kontrola kanalizacijskog sustava (97%-no
ostvarenje plana) bilježe pad.
Raspored troškova zajedničkih službi društva i tehničke pripreme u razini je planiranih
vrijednosti odnosno manji je za 1.5 tis. kn. Iz radnih jedinica izdvojene su zajedničke službe koje
obavljaju zajedničke poslove za sve djelatnosti unutar društva Pragrande pa je potrebno
raspoređivati i njihov trošak.
Fizički podaci o poslovanju ostvareni su približno planiranim vrijednostima osim kod količine
ispumpanih voda koja je veća za 18% ili 4.515 m3. Detaljno objašnjenje istih je dano u poglavlju
Dodatni podaci.
33
Odluka
Nadzornog odbora
